| Ubicación : | T658/MOR | | Autores: | Morales Jurado, Marco Antonio, Autor ; Vergara Villena, Carlos Luis, Autor | | TÃtulo : | Evaluación del sistema de control interno del instituto para el desarrollo de la pequeña unidad productiva IDEPRO Tarija| Fuente : | Tarija [BO] : UAJMS, ago. 2000, 114p | | Notas : | Incluye Bibliografía
Incluye Anexos
Trabajo Dirigido Interdisciplinario
| | Temas : | ADMINISTRACION,ORGANIZACION Y CONTROL,ESTADOS FINANCIEROS,EMPRESAS,IDEPRO | | Resumen : | En la revisión y análisis efectuado a los procedimientos, normas de control y manuales existentes en el Instituto Para el Desarrollo de la Pequeña Unidad Productiva -IDEPRO-TARIJA, y sobre la base de la planificación propuesta para el desarrollo del trabajo, se han evidenciado algunas debilidades las cuales exponemos en el presente trabajo. - Falta de incumplimiento de la planificación en ciertas áreas especificas - Insuficiencia en el seguimiento y evaluación de ejecución de actividades y documentación que respalden las mismas. - Inadecuada segregación de funciones en niveles de dirección y administrativo - No se cuenta con manuales de control interno, manual de funciones y manuales de créditos actualizados - Falta de rotación de funciones - Ausencia de programación de vacaciones - Falta de políticas del personal - No existen procedimientos de control de los suministros de oficina - Falta de control de manejo de efectivo y chequeras - Deficiencia en el área gerencial de la situación económica y financiera de la institución - Deficiencia en el manejo del fondo fijo - Falta de seguimiento y control al destino de los créditos - Deficiencia en el seguimiento y control del riesgo crediticio - Deficiencia en el inicio de las acciones judiciales - Incumplimiento de las normas referidas al castigo de créditos. - No se cuenta con una base de datos informativa sobre el historial crediticio externo de sus clientes. Con el propósito de ofrecer una mejor y fácil comprensión de los resultados u observaciones obtenidas, detallamos en el desarrollo de la tesis
...leer masleer menos | |
|
Refinar búsqueda Consulta a fuentes externasEvaluación del sistema de control interno del instituto para el desarrollo de la pequeña unidad productiva IDEPRO Tarija / Morales Jurado, Marco Antonio
