| TÃtulo : |
AuditorÃa de seguimiento a la implantación de las recomendaciones del informe 04/2003; auditorÃa de confiabilidad de registros contables y estados financieros; auditorÃa especial del comedor Universitario; auditorÃa especial de control interno emergente del robo a las dependencias del departamento de finanzas (caja central) y departamento de personal |
| Tipo de documento: |
texto impreso |
| Autores: |
RodrÃguez Gonzales, Oliva Celeste, Autor |
| Editorial: |
Tarija [BO] : UAJMS |
| Fecha de publicación: |
dic. 2004 |
| Número de páginas: |
pag. var |
| Il.: |
28cm |
| Nota general: |
Incluye Bibliografía
Incluye Anexos
Incluye Papeles de Trabajo
Trabajo Dirigido Interdisciplinario
Incluye CD-R
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| Idioma : |
Español (spa) |
| Palabras clave: |
ESTADOS FINANCIEROS,AUDITORIA,CONTROL INTERNO,PAPELES DE TRABAJO |
| Resumen: |
I. ANTECEDENTES, OBJETIVO, OBJETO Y ALCANCE.- ANTECEDENTES: Dentro del Programa Operativo de Actividades (POA) 2004 de la Unidad de AuditorÃa Interna, se incluye la elaboración de la AuditorÃa de Seguimiento de la implantación de las Recomendaciones del Informe de U.A.I. No. 04/2003 AuditorÃa de Confiabilidad de Registros de Estados Financieros 2002, que contiene 22 recomendaciones. OBJETIVO: El objetivo del exámen fue expresar una opinión independiente sobre el cumplimiento de recomendaciones emergentes del Informe No. 04/2003 AuditorÃa de Confiabilidad de Registros de Estados Financieros 2002, teniendo como objetivos especÃficos: a) Determinar si las recomendaciones contenidas en el informe de auditorÃa, están siendo aplicadas adecuadamente por la Entidad. b) Establecer si el cronograma presentado por la entidad, para la implantación de las recomendaciones, se cumple en su totalidad. c) Verificar si las recomendaciones efectuadas se implantaron en sujeción a la normativad legal vigente. d) Determinar la validez de las justificaciones presentadas por la Entidad en cumplimiento parcial o incumplimiento de dichas recomendaciones. OBJETO: El objeto del exámen fueron las recomendaciones emergentes del Informe No 04/2003, AuditorÃa de Confiabilidad de Registros Contables y Estados Financieros 2002, que contiene 22 recomendaciones. ALCANCE: El trabajo comprendió la verificación de la implantación de las recomendaciones del Informe de U.A.I. No. 04/2003, AuditorÃa de Confiabilidad de Registros y Estados Financieros de la gestión 2002 y operaciones hasta el 31 de diciembre de 2003.
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| Ubicación : |
T657.3/ROD |
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AuditorÃa de seguimiento a la implantación de las recomendaciones del informe 04/2003; auditorÃa de confiabilidad de registros contables y estados financieros; auditorÃa especial del comedor Universitario; auditorÃa especial de control interno emergente del robo a las dependencias del departamento de finanzas (caja central) y departamento de personal