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1077 resultado(s) búsqueda de la palabra clave 'AUDITORIA,MUNICIPIOS,TEXTO'
Refinar búsqueda Consulta a fuentes externasHonorable alcaldía municipal de Uriondo auditoría SAYCO sistema de programación de operaciones y sistema de organización administrativa / Quispe García, Faustina
Ubicación : T657.838/QUI Autores: Quispe García, Faustina, Autor Título : Honorable alcaldía municipal de Uriondo auditoría SAYCO sistema de programación de operaciones y sistema de organización administrativa Fuente : Tarija [BO] : UAJMS, jun. 2004, 127p Notas : Incluye Bibliografía
Incluye Anexos
Practica institucional dirigida
Incluye CD-R
Temas : AUDITORIA,MUNICIPIOS,TEXTO COMPLETO Resumen : El presente práctico dirigido, en convenio con la Universidad Autónoma Juan Misael Saracho, Asociación de Municipios de Tarija y Honorable Alcaldía Municipal de Uriondo con el programa La Universidad en el Espacio Local se pudo realizar una auditoría SAYCO de los Sistemas de Programación de Operaciones y Organización Administrativa, en base a normas que reglamentan dichos sistemas. Se hizo un examen de las actividades y operaciones realizadas por la entidad pública que nos permite medir el grado de cumplimiento y eficiencia de los sistemas de administración y control. El objetivo del trabajo fue realizar dicha auditoría de manera que nos permita detectar potencialidades y falencias en su administración para favorecer el logro de sus objetivos, además que le servirá a la institución para subsanar las debilidades encontradas en el proceso de la auditoría. La metodología que se empleó fue el método inductivo y deductivo, ya que, parte de lo general para llegar a lo particular por lo que se usó medios de inspección y observación, revisión, entrevistas y cuestionarios para poder dar respuestas a diferentes interrogantes. En base a cuestionarios de control interno realizados en la Honorable Alcaldía Municipal de Uriondo se llegó a la conclusión de que los sistemas examinados son desarrollados dentro del Municipio, sus actividades parcialmente y no en su totalidad como establecen las Leyes y Normas Vigentes dentro del mismo municipio.
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Código de barras Signatura Tipo de medio Ubicación Sección Estado Nro de Inventario 045999 T657.838/QUI Tesis BIBLIOTECA CENTRAL AREA BANCO DE TESIS Disponible 3459^bBCEF
Ubicación : T657.8322/GUT Autores: Gutiérrez Gallardo, Fernando, Autor Título : Administración de la farmacia del hospital regional "San Juan de Dios" Fuente : Tarija [BO] : UAJMS, jun. 2004, 88p Notas : Incluye Bibliografía
Incluye Anexos
Incluye Papeles de Trabajo
Seminario de Investigacion
Incluye CD-R
Temas : AUDITORIA,FARMACIAS,HOSPITALES,TEXTO COMPLETO Resumen : En la revisión y análisis efectuado a los procedimientos, normas de control y manuales existentes en el Hospital Regional San Juan de Dios Tarija, y sobre la base de la planificación propuesta para el desarrollo del trabajo. Se han evidenciado algunas debilidades las cuales exponemos en el presente resumen ejecutivo: - El hospital Regional San Juan de Dios no cuenta con un manual de Funciones para el almacenista - No practican conciliaciones periódicas entre las existencias físicas y el mayor - Falta de firmas en los comprobantes - No se ajustan las diferencias encontradas - No se controla el ingreso de las personas al almacén - No existe seguridad para los medicamentos - No se cuenta con los ambientes necesarios para un almacén - No existe documentación de respaldo donde se muestre los productos dados de baja - Mala codificación de los medicamentos - Medicamentos con nombres cambiados - El Hospital Regional San Juan de Dios no cuenta con una lista de precios - Medicamentos con saldos negativos.
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Código de barras Signatura Tipo de medio Ubicación Sección Estado Nro de Inventario 045962 T657.8322/GUT Tesis BIBLIOTECA CENTRAL AREA BANCO DE TESIS Disponible 3140^bBCEF
Ubicación : T657.3/HUA Autores: Huarita Martínez, Oscar, Autor Título : Alcaldia Municipal de Entre Rios Fuente : Tarija [BO] : UAJMS, jun. 1992, pag. var, vol. 3, 3 Notas : Incluye Bibliografía
Temas : AUDITORIA,INFORMES,MUNICIPIOS,ESTADOS FINANCIEROS,ARCHIVO PERMANENTE Resumen : Sin Resumen El examen fue practicado de acuerdo a normas de Auditoria generalmente aceptadas, en consecuencia se incluye aquellas pruebas de libros y documentos de contabilidad y otros procedimientos de auditoria; que considere necesarios de acuerdo a las circunstancias. En el curso del examen se estableció diferencias que afectan a los estados financieros, además que la institución cuenta con archivos con los títulos de propiedad del activo fijo, las mismas que son indicadas en las notas B y C respectivamente. En nuestra opinión por lo expuesto anteriormente, además de las observaciones contenidas en la información complementaria que forma parte del presente informe, los estados financieros mencionados anteriormente no presentan razonablemente la situación patrimonial y financiera de la institución al 31 de diciembre de 1990.
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Código de barras Signatura Tipo de medio Ubicación Sección Estado Nro de Inventario 044161 T657.3/HUA Tesis BIBLIOTECA CENTRAL AREA BANCO DE TESIS Disponible 1236^vvol. 3^bBCEF
Ubicación : T657.97/MAR Autores: Martinez Fernández, Leny Marcela, Autor Título : Análisis de la cartera cooperativa "El Churqui" Ltda. Fuente : Tarija [BO] : UAJMS, sep. 2003, 74p Notas : Incluye Bibliografía
Incluye Anexos
Seminario de Investigacion
Incluye CD-R
Temas : AUDITORIA,COOPERATIVAS,TEXTO COMPLETO Resumen : El presente trabajo esta orientado al análisis y riesgos de la cartera de préstamos mediante las diferentes normas y políticas para colocaciones y la obtención de créditos mediante un análisis previo, su aprobación, seguimiento y evaluación de los créditos que constituyeron el activo más representativo de las entidades financieras por ser la principal fuente de sus ingresos. En el capítulo I, presentamos los antecedentes históricos de la entidad, los objetivos para alcanzar sus metas, su organización y sus características económicas fianancieras. En el capítulo II, se da un enfoque general respecto a las disposiciones legales, para la supervisión y regulación de las Sociedades Cooperativas de Ahorro y Crédito definiendo sus operaciones activas, pasivas y procedimientos de control de las operaciones administrativas. En el capítulo III, analizamos en forma global el entorno y a la institución financiera mediante diferentes factores que determinan la salud financiera de la entidad. En el capítulo IV, analizamos el proceso del crédito desde dos puntos de vista: En una visión global donde el riesgo de otorgar un préstamo tiene relación con las condiciones particulares del prestataria de acuerdo a las cinco Ces del crédito; y desde el punto de vista operativo donde el riesgo se centra en el análisis crediticio y la administración crediticia utilizando técnicas de control para sus actividades administrativas; también enfoca a la mora y medidas para su rescuperación. En el capítulo V, se emite las conclusiones y recomendaciones sobre el trabajo elaborado, tomando en cuenta los aspectos más relevantes para que permitan administrar adecuadamente un préstamo desde su otorgación hasta su cancelación.
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Código de barras Signatura Tipo de medio Ubicación Sección Estado Nro de Inventario 045989 T657.97/MAR Tesis BIBLIOTECA CENTRAL AREA BANCO DE TESIS Disponible 3187^bBCEF
Ubicación : T657.73/SAL Autores: Salamanca Bejarano, Iris Minerva, Autor ; Figueroa Anaya, Antonio Miguel E, Autor Título : Análisis de evaluación del sistema de administración de bienes activo fijo del gobierno municipal de Yacuiba; primera sección de la provincia Gran Chaco Fuente : Tarija [BO] : UAJMS, sept. 2000, pag. var Notas : Incluye Papeles de Trabajo
Archivo Permanente
Incluye Anexos
Trabajo Dirigido Interdisciplinario
Temas : AUDITORIA,ACTIVOS FIJOS,BIENES,ADMINISTRACION,EVALUACION,MUNICIPIOS,YACUIBA,TARIJA Resumen : Como resultado del examen realizado se evidenciaron 45 fortalezas que se resumen en las siguientes: - La entidad cuenta con un manual que forma su sistema de administración de bienes y servicios denominado Reglamento para la Administración de Bienes y Servicios, que fue aprobado por el consejo municipal. - En el GMY existe separación de funciones en cuanto a la custodia, disposición y registro de los bienes. - El GMY proporciona, administra y controla el equipamiento, mantenimiento y mejoramiento de los bienes muebles e inmuebles del sector educación y prevée el espacio físico necesario para el funcionamiento de la dirección distrital de educación y los centros de recursos pedagógicos. Sin embargo a pesar de las fortalezas identificadas se establecieron 36 debilidades puntualizando a continuación las más relevantes: -Falta del manual que norma el SABS; no se formula un programa manual de adquisiciones; carencias de mecanismos para registrar los bienes en forma adecuada; no existen instrucciones escritas para la segregación de funciones; no todos los bienes muebles e inmuebles cuentan con la documentación que acredite su derecho propietario; las medidas de salvaguarda para los activos son muy precarias, inexistencia de conformidad entre el antiguo y el nuevo funcionario de activo fijo; no existen políticas de mantenimiento preventivo de muebles e inmuebles; no existe un manual para el control de vehículos
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Código de barras Signatura Tipo de medio Ubicación Sección Estado Nro de Inventario 044257 T657.73/SAL Tesis BIBLIOTECA CENTRAL AREA BANCO DE TESIS Disponible 1037^bBCEF
Ubicación : T352.17/CON Autores: Condori Colque, José Luis, Autor ; Avila Ruiz, Roy Willans, Autor Título : Archivo permanente Fuente : Tarija [BO] : UAJMS, jun. 1992, pag. var, Vol. 3, 3 Notas : Incluye Bibliografía
Temas : AUDITORIA,INFORMES,MUNICIPIOS,ARCHIVO PERMANENTE Resumen : Sin Resumen Nuestro examen fue realizado de acuerdo a los principios y normas de auditoria generalmente aceptados y principios de contabilidad fiscal, por consiguiente incluimos aquellas pruebas de los libros y documentos de contabilidad y otros procedimientos y técnicas de auditoria que consideramos necesarios de acuerdo a las circunstancias. En el curso del examen establecimos diferencias significativas que modifican sustancialmente los saldos finales delas diferentes cuentas del balance general y demás estados financieros, las mismas que se indican en las notas 1 a 10.
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Código de barras Signatura Tipo de medio Ubicación Sección Estado Nro de Inventario 044184 T352.17/CON Tesis BIBLIOTECA CENTRAL AREA BANCO DE TESIS Disponible 1769^vvol. 3^bBCEF
Ubicación : T657.835/CRU Autores: Cruz Martínez, Elizabeth, Autor ; Muñoz Gareca, Walter Julian, Autor Título : Archivo permanente Fuente : Tarija [BO] : UAJMS, jun. 1992, pag. var, Vol. 2, 2 Notas : Archivo Permanente
Temas : AUDITORIA,ARCHIVO PERMANENTE,MUNICIPIOS,TARIJA Resumen : (Sin resumen) Nuestro examen fue practicado de acuerdo con normas de auditoria generalmente aceptadas y por consiguiente se incluye aquellas pruebas de los libros y documentos de contabilidad y otros procedimientos de auditoria de acuerdo a las circunstancias. En el curso del examen establecimos diferencias significativas que afectan los estados financieros, por cuanto existen sobrevaluaciones y subvaluaciones en las cuentas de deudores, inversiones en SETAR S.A., terrenos y edificios, herramientas y accesorios, acreedores fondos en custodia y patrimonio municipal , las mismas que son indicadas en las notas Nº 4,5,6,7,8,9,y,10 respectivamente.
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Código de barras Signatura Tipo de medio Ubicación Sección Estado Nro de Inventario 044027 T657.835/CRU Tesis BIBLIOTECA CENTRAL AREA BANCO DE TESIS Disponible 1678^vvol. 2^bBCEF
Ubicación : T657.832/CAR Autores: Cardozo Acosta, Fabiola, Autor ; Chale Pérez, Claudia, Autor Título : Archivo permanente Fuente : Tarija [BO] : UAJMS, sept. 1997, pag. var, Vol. 2, 2 Notas : Incluye Anexos
Temas : AUDITORIA,INFORMES,MUNICIPIOS,ESTADOS FINANCIEROS,ARCHIVO PERMANENTE,TARIJA,BOLIVIA Resumen : Sin resumen, Nos hemos propuesto examinar el Balance General de la Honorable Alcaldía Municipal de Tarija al 31 de diciembre de 1994, el estado de Resultado, y Estado de Origen y Aplicación de fondos, asi como las notas del 1 al 13. Los estados financieros son de responsabilidad del Honorable Alcalde Municipal. Los activos fijos presentados en el Balance General con un valor neto de Bs. 93.140.484.51, representan el 88 por ciento del total activo; presenta las siguientes limitaciones en el alcance. Los activos fijos municipales, incluyendo los transferidos de participación popular, no disponen de registro de control . Al 31 de diciembre de 1994 existen inmuebles que no se hallan inscritos en derechos reales y a su vez inmuebles que se encuentran registrados en sus Financieros, situaciones que no fue posible cuantificar.
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Código de barras Signatura Tipo de medio Ubicación Sección Estado Nro de Inventario 044188 T657.832/CAR Tesis BIBLIOTECA CENTRAL AREA BANCO DE TESIS Disponible 1159^vvol. 2^bBCEF
Ubicación : TD657.45/HOY Autores: Hoyos Colquechambi, Carlos Hernan, Autor Título : Auditoria del sistema de programacion de operaciones anuales, en el Gobierno Municipal de la ciudad de Tarija y la Provincia Cercado Fuente : Tarija [BO] : UAJMS, nov. 2006, 18p Notas : Incluye Bibliografía
Incluye Anexos
Trabajo Dirigido Interdisciplinario
Temas : AUDITORIA - POA MUNICIPIOS,AUDITORIA - POA MUNICIPIOS ANEXOS Resumen : Entidad: Gobierno Municipal de la ciudad de Tarija y la provincia Cercado. Referencia: Auditoria del Sistema de Programación de Operaciones (SPO). Objetivo: Verificar la implantación y funcionamiento del Sistema de Programación de Operaciones e informar sobre las operaciones del Gobierno Municipal de la ciudad de Tarija y la provincia Cercado y el cumplimiento de las normas generales y especificas que regulan su accionar. Objeto: El sistema de programación de operaciones vigentes en el Gobierno Municipal de la ciudad de Tarija y la provincia Cercado, a través del cual se procesaron las operaciones. Periodo auditado: Del 02 de enero de 2005 al 31 de mayo de 2006. Resultados: Los principales hallazgos identificados en este sistema, son los siguientes: Inexistencia de informes sobre el avance del Plan de Desarrollo Municipal. Reglamento Específico desactualizado. Deficiencias en la elaboración del Programa de Operaciones Anuales. Deficiencias en el seguimiento y evaluación a la ejecución de la Programación de Operaciones Anual. Por lo expuesto, se establece que el Sistema de Programación de Operaciones vigente en Gobierno Municipal de la ciudad de Tarija y la provincia Cercado, al 31 de mayo de 2006, ha sido parcialmente diseñado, implantado y aplicado de acuerdo a los lineamientos establecidos en la Ley Nº 1178, la Norma Básica del Sistema de Programación de Operaciones aprobada mediante Resolución Suprema Nº 225557 del 6 de diciembre de 2005 y los Principios, Normas Generales y básicas de Control Interno emitidas por la Contraloría General de la Republica, así como de acuerdo a su Reglamento Especifico aprobado mediante Resolución Municipal Nº024/2002del 16 de abril de 2002. Otras deficiencias a comunicar: Como resultado de la evaluación del componente del control interno: ambiente de control, se han identificado las deficiencias siguientes: Integrada y valores éticos.- Código de Ética del Funcionario Publico Municipal y su respectivo reglamento, no aprobados, para su posterior difusión al personal de la municipalidad. Falta de conformación del Comité de Ética. No existe evidencia formal sobre el proceso de inducción aplicando a los nuevos funcionarios en cuestiones éticas definidas por la entidad. Asignación de responsabilidades y niveles de autoridad: Falta de elaboración de la programación operativa anual individual (POA). Políticas de administración de personal: Falta de aplicación de procedimientos de investigación de datos sobre los postulantes a los cargos vacantes. Por lo descrito precedente, se concluye que el proceso de control interno evaluado, es eficaz con salvedades originadas en las deficiencias citadas que afectan pero no impiden el logro de objetivos.
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Código de barras Signatura Tipo de medio Ubicación Sección Estado Nro de Inventario 047919 TD657.45/HOY Tesis BIBLIOTECA CENTRAL AREA BANCO DE TESIS Disponible 5076^bBCEF 047920 TD657.45/HOY Tesis BIBLIOTECA CENTRAL AREA BANCO DE TESIS Disponible 5077^A.1^bBCEF
Ubicación : TD657.45/MEN Autores: Mendoza, Maria Victoria, Autor Título : Auditoria especial de ingresos propios del Gobierno Municipal de Camargo: por el periodo comprendido del 01-01-05 al 31-12-05 Fuente : Tarija [BO] : UAJMS, nov. 2007, 29p Notas : Incluye Bibliografía
Incluye Anexos
Trabajo Dirigido Interdisciplinario
Temas : AUDITORIA - INGRESOS MUNICIPIOS Resumen : El presente trabajo corresponde a una auditoria Especial al Rubro Ingresos Propios que genera el Gobierno Municipal de Camargo, por el periodo comprendido entre el 1º de enero al 31 de diciembre de la gestión 2005. Nuestro examen tuvo como objetivos establecer si el Gobierno Municipal de Camargo ha desarrollado procedimientos y actividades administrativas para recaudar los ingresos tributarios y no tributarios de acuerdo a normas legales vigentes y en forma adecuada para el logro de los objetivos propuestos, al respecto las normas incluyen la Ley 1178 de Administración y control Gubernamental, Normas Básicas del Sistema de: Organización Administrativa Decreto Supremo Nº 217055, Tesorería Decreto Supremo Nº 218056 y las Normas Generales y Básicas de Control Interno y Normas Básicas de Sistema de Compatibilidad Gubernamental Integrada. Durante la ejecución de la auditoria, se supo evidenciar las siguientes situaciones: Falta de elaboración de manual de procedimientos. Falta de difusión de los reglamentos y manuales administrativos. Falta de elaboración de ordenanzas para el cobro de tasas y patentes. Falta de arqueos sorpresivos y periódicos. Falta de elaboración de reportes por periodos fiscales. Falta de medidas de seguridad en recaudaciones. Depósitos inoportunos. Mala utilización de los recursos recaudados.
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Código de barras Signatura Tipo de medio Ubicación Sección Estado Nro de Inventario 047872 TD657.45/MEN Tesis BIBLIOTECA CENTRAL AREA BANCO DE TESIS Disponible 5117^bBCEF
Ubicación : T657.835/SAL Autores: Salluca Vargas, María Victoria, Autor ; Flores Manguía, Ilsen Fátima, Autor ; Flores Aguilera, Dario, Autor Título : Auditoria especial de ingresos y egresos de la empresa municipal de aseo Tarija Fuente : Tarija [BO] : UAJMS, 2001, 120p Notas : Trabajo Dirigido Interdisciplinario
Informe de Auditoria
Temas : AUDITORIA,EMPRESAS DE ASEO,MUNICIPIOS,TARIJA Resumen : (Sin Resumen). El propósito de este examen está orientado a evaluar el sistema de control interno de los ingresos y egresos y establecer que los importes contabilizados, sean confiables y estén de acuerdo a disposiciones legales vigentes, para verificar el cumplimiento de los controles vigentes. - La acumulación de evidencia se la realiza a través de: - La revisión de la documentación existente con respecto a los ingresos y egresos de l a empresa municipal de Aseo Tarija. - La revisión de comprobantes de ingresos y egresos que respaldan los registros contables. - Empleo de cuestionarios de control interno.
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Código de barras Signatura Tipo de medio Ubicación Sección Estado Nro de Inventario 043998 T657.835/SAL Tesis BIBLIOTECA CENTRAL AREA BANCO DE TESIS Disponible 1055^bBCEF
Ubicación : T657.45/FIG Autores: Figueroa Cazón, Carmen Bernardina, Autor Título : Auditoría especial de ingresos y egresos de la gestión 2005 de la asociación de municipalidades del departamento de Tarija Fuente : Tarija [BO] : UAJMS, mar. 2007, pag. var Notas : Trabajo Dirigido Interdisciplinario
Temas : AUDITORIA-MUNICIPIOS Resumen : El presente trabajo fue elaborado de acuerdo a un convenio entre la Universidad Autónoma Juan Misael Saracho y la ASOCIACION DE MUNICIPIOS DEL DEPARTAMENTO DE TARIJA donde se pudo realizar una auditoría de ingresos y egresos por la gestión 2005, en base a las Normas, reglamentos y manuales relacionados a dichas operaciones. Se hizo un examen de las actividades y operaciones ya realizadas por la entidad que nos permite medir el grado de cumplimiento de las Disposiciones Legales que aplicó la entidad a ingresos y egresos. El objetivo del presente trabajo es de realizar una auditoría de manera que permita detectar debilidades y fortalezas de su administración para favorecer el logro de los objetivos institucionales. Se aplicó un programa de auditoría en la ASOCIACION DE MUNICIPIOS DEL DEPARTAMENTO DE TARIJA para evaluar sus actividades y operaciones, verificando si estas se desarrollan de acuerdo a la normatividad y Disposiciones Legales relacionadas con el manejo de los ingresos y gastos. Del análisis realizado se verificó que la entidad ejecuta sus operaciones de acuerdo a las disposiciones legales excepto en algunas deficiencias que se expone en el presente informe.
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Código de barras Signatura Tipo de medio Ubicación Sección Estado Nro de Inventario 047541 T657.45/FIG Tesis BIBLIOTECA CENTRAL AREA BANCO DE TESIS Disponible 4666^bBCEF
Ubicación : SI 657.45/OLA Autores: Olaguivel Quiroga, Horacio, Autor Título : Auditoria especial a los procesos de contratacion y licitacion de obras del Gobierno Municipal de Uriondo caso: proyectos de construccion de minicoliseos Fuente : Tarija [BO] : UAJMS, jul. 2007, 105p Notas : Incluye Bibliografía
Incluye Anexos
Seminario de Investigacion
Temas : AUDITORIA - CONTRATACION DE OBRAS MUNICIPIOS Resumen : El presente trabajo corresponde a una Auditoria Especial a los Procesos de Contratación y Licitación de los Proyectos de Construcción de Minicoliseos, ejecutados por la Alcadia Municipal de Uriondo, por el periodo comprendido entre el 1º de enero al 31 de diciembre de 2005. Nuestro examen tubo como objetivo principal establecer si el Gobierno Municipal de Uriondo ha desarrollado su proceso de contratación y licitación de obras, (específicamente los proyectos señalados en el alcance del trabajo) de acuerdo con las normas vigentes y en forma adecuada para el logro de los objetivos propuestos, al respecto, las normas vigentes incluyen la Ley Nº 1178 de Administración y Control Gubernamental, Normas Básicas del Sistema de Aplicación de Bienes y Servicios Decreto Supremo Nº 25964, Procesos de Contratación de Bienes y Obras Decreto Supremo Nº 27328 y las Normas Generales y Básicas de Control Interno emitidas por la Contraloría General de la Republica. Durante la ejecucion de la auditoria, se pudo establecer las siguientes situaciones: Inexistencia de un reglamento especifico de contratación de bienes, obras y servicios. Memorandum de designación directamente la composición de la directiva de la comisión de calificación. Falta de firmas de algunos componentes de la comisión de calificación en las actas de apertura de sobres. Documentación de respaldo de las propuestas presentadas no cumple con lo exigido en el pliego de condiciones. Falta de firmas de la ARPC en las notificaciones de adjudicación. No existen contratos elaborados para su ejecución y seguimiento.
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Código de barras Signatura Tipo de medio Ubicación Sección Estado Nro de Inventario 047876 SI 657.45/OLA Tesis BIBLIOTECA CENTRAL AREA BANCO DE TESIS Disponible 5097^bBCEF
Ubicación : T657.45/LEO Autores: León Huanca, Yanneth Mariela, Autor Título : Auditoría especial de proyectos en la honorable alcaldía municipal de Yunchará Fuente : Tarija [BO] : UAJMS, ago. 2003, 90p Notas : Incluye Bibliografía
Incluye Anexos
Seminario de Investigacion
Temas : AUDITORIA,MUNICIPIOS Resumen : El trabajo que se realizó fue una "AUDITORIA ESPECIAL DE PROYECTOS EN LA HONORABLE ALCALDIA MUNICIPAL DE YUNCHARA", de la gestión 2001 analizándose tres proyectos ejecutados por la Alcaldía los cuales son: Construcción Centro Comunal El Parral, Construcción Sistema de Riego Huayllajara, Construcción Mercadito La Ramada, para realizar un análisis de su ejecución y el cumplimiento de lo estipulado en las Normas Básicas del Sistema de Administración de Bienes y Servicios para ver como se realiza la contratación de los Bienes y Servicios en el Municipio y ver la eficacia del Sistema. Además se analizó el Programa Operativo Anual de la institución para ver el cumplimiento de los proyectos programados y ejecutados por la misma para comprobar si la Alcaldía cumple con lo estipulado en las Normas Básicas del Sistema de Programación de Operaciones y ver el grado de eficacia del sistema. Se hizo un análisis de la eficiencia, eficacia, economicidad de los proyectos para ver cual es el control que lleva la Alcaldía en la ejecución de los mismos realizando un análisis de los programado y ejecutado en la gestión y si el Municipio utiliza de buena manera los recursos que obtiene tomando en cuenta para la eficacia los proyectos de Inversión y de Pre inversión que se programaron y se ejecutaron en la gestión. Se contó con la ayuda de un Ingeniero para hacer un informe técnico de los proyectos ejecutados por el Municipio para ver el grado del cumplimiento de las especificaciones técnicas, planos de los proyectos y como elaboraron los mismos.
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Código de barras Signatura Tipo de medio Ubicación Sección Estado Nro de Inventario 045971 T657.45/LEO Tesis BIBLIOTECA CENTRAL AREA BANCO DE TESIS Disponible 3184^bBCEF
Ubicación : T657.3/LOP Autores: López Baldivieso, Silvia Eugenia, Autor Título : Auditoría financiera; centro de investigación y apoyo campesino (C.I.A.C.) gestión 2001 Fuente : Tarija [BO] : UAJMS, jun. 2004, pag. var Notas : Incluye Bibliografía
Incluye Anexos
Informe de Auditoria
Incluye Papeles de Trabajo
Gabinete de Auditoria
Incluye CD-R
Temas : AUDITORIA FINANCIERA,TEXTO COMPLETO Resumen : (Sin resumen); 1.1 Naturaleza y Alcance del Trabajo.- Se realizará una Auditoría Financiera de acuerdo con Normas de Auditoría y Principios de Contabilidad Generalmente Aceptados, que comprenderá la revisión de las principales operaciones, registros contables e información financiera emitida por la institución, correspondiente al periodo comprendido entre el 01 de enero de 2001 al 31 de diciembre de 2001, para emitir una opinión sobre la razonabilidad de los saldos expuestos a la fecha. 1.2. Principales responsabilidades en materia de informe.- Se realizará la revisión de los Estados Financieros expresados al 31 de diciembre de 2001 con el fin de: - Emitir una opinión sobre la razonabilidad de los saldos expuestos en los estados financieros al 31 de diciembre de 2001 en base a Principios de Contabilidad Generalmente Aceptados, Normas de Auditoría y a la evidencia obtenida - Emitir una carta de recomendaciones, en función a las pruebas sustantivas aplicadas, para mejorar el Control Interno vigente en la Institución. 1.3. Normas, principios y disposiciones a ser aplicadas en el desarrollo del trabajo.- El exámen de auditoría se llevará a cabo tomando en cuenta los lineamientos definidos por las siguientes normas, principios de auditoría y leyes aplicables a la institución: - Normas de Auditoría Generalmente Aceptadas (N.A.G.A.) - Principios de Contabilidad Generalmente Aceptados (P.C.G.A.) - Ley 843 y 1606 - Reglamentos Internos de la institución. INFORMACION SOBRE LOS ANTECEDENTES Y OPERACIONES DE LA INSTITUCION.- 2.1. Antecedentes de la Institución.- El Centro de Investigación y Apoyo Campesino (C.I.A.C.), es una asociación privada sin fines de lucro, creada inicialmente a principios del año 1982 en el departamento de Potosí. Posteriormente fue fundada y constituida en el departamento de Tarija el 6 de Marzo de 1989 como persona jurídica legalmente reconocida mediante Resolución Suprema Nº 207165 del 15 de Febrero de 1990. Cuenta además con Resolución Prefectural Nº 26/96 aprobada en la ciudad de Tarija el 14 de Octubre de 1996. El C.I.A.C. tiene como finalidad contribuir al interés e iniciativa de la población asentada en la región Sur Andina de Bolivia, sus organizaciones de base y sus gobiernos locales, para desacelerar y consiguientemente, revertir las tendencias regresivas de la calidad de vida.
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Código de barras Signatura Tipo de medio Ubicación Sección Estado Nro de Inventario 046375 T657.3/LOP Tesis BIBLIOTECA CENTRAL AREA BANCO DE TESIS Disponible 3594^bBCEF
Ubicación : T657.838/ORE Autores: Orellana Yevara, Omar, Autor Título : Auditoría interna gobierno municipal de Yacuiba Fuente : Tarija [BO] : UAJMS, 2003, pag. var Notas : Incluye Bibliografía
Incluye Anexos
Incluye Papeles de Trabajo
Trabajo Dirigido Interdisciplinario
Temas : AUDITORIA INTERNA,MUNICIPIOS,PAPELES DE TRABAJO Resumen : (Sin resumen); LEGAJO DE PROGRAMACION.- Auditoría Especial de Ingresos y Egresos al Hospital Distrital de Yacuiba por el periodo del 01/01/2000 al 30/09/2002 - Auditoría de Seguimiento al Informe UAI 02/2002, sobre Estados Financieros de la Empresa Municipal Autónoma de Agua Potable y Alcantarillado de Yacuiba EMAPYC, por el periodo comprendido del 01/01/2003 al 30/06/2003. LEGAJO DE RESUMEN.- Informe Nº 05/2003 de Seguimiento al Informe Nº UAI-02/02 (Auditoría de Estados Financieros de la Empresa Municipal Autónoma de Agua Potable y Alcantarillado de Yacuiba EMAPYC).
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Código de barras Signatura Tipo de medio Ubicación Sección Estado Nro de Inventario 045972 T657.838/ORE Tesis BIBLIOTECA CENTRAL AREA BANCO DE TESIS Disponible 3147^bBCEF 045973 T657.838/ORE Tesis BIBLIOTECA CENTRAL AREA BANCO DE TESIS Disponible 3148^vA.1^bBCEF
Ubicación : T657.45/YEB Autores: Yebara Salinas, Freddy, Autor ; Cuellar Vaca, Efigenia, Autor ; Gallardo Uriona, Clara Nimia, Autor Título : Auditoria de los sistemas de administración y control Fuente : Tarija [BO] : UAJMS, jun. 1999, 62p Notas : Incluye Bibliografía
Incluye Papeles de Trabajo
Trabajo Dirigido Interdisciplinario
Incluye Papeles de Trabajo
Temas : AUDITORIA,INFORMES,MUNICIPIOS,ADMINISTRACION Y CONTROL Resumen : Las operaciones que se realizan en una institución Pública constituyen el fundamento principal del funcionamiento de ésta, es por eso que consideramos muy importante la profundización el estudio de la auditoria SAYCO como una especialidad de mucha importancia, además necesaria ya que su aplicación brindará al ejecutivo de la entidad y a terceros una buena información sobre el desarrollo del diseño e implementación de los sistemas de administración y de control de los recursos del estado. Además que los instrumentos de control interno incorporados a los sistemas estén de acuerdo a normas en actual vigencia. El trabajo de auditoria se ha dividido en tres partes importantes: en la primera parte se elaboro el memorando de planificación de auditoria para luego realizar el trabajo de campo. En la segunda parte se desarrollo el trabajo de campo para la evaluación del diseño e implementación del sistema de administración de bienes y servicios y la evaluación del control interno inmerso en el indicado sistema de la honorable alcaldía municipal de San Lorenzo, para ello se realizó la revisión de la información necesaria aplicando los métodos , técnicas y procedimientos que sean necesarios para la realización de la auditoria, posteriormente se culmino el trabajo de campo que esta reflejado en un informe con conclusiones y recomendaciones que estén de acuerdo a lo analizado y sean de beneficio para la entidad. En la tercera parte que es la culminación del trabajo de auditoria lo constituye el informe
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Código de barras Signatura Tipo de medio Ubicación Sección Estado Nro de Inventario 043837 T657.45/YEB Tesis BIBLIOTECA CENTRAL AREA BANCO DE TESIS Disponible 1085^bBCEF
Ubicación : T657.45/DIA Autores: Díaz Ordoñez, Paola Susana, Autor Título : Auditoría Operativa de la facultad de odontología practicada enero 2003-abril 2004; auditoría especial de egresos ejecutados en las facultades practicada enero-agosto 2004; auditoría de seguimiento al informe de la U.A.I. No. 02/03; auditoría SAYCO sistema de tesorería por el periodo enero junio 2003 practicada al 31 de octubre de 2004 Fuente : Tarija [BO] : UAJMS, dic. 2004, pag. var Notas : Incluye Bibliografía
Incluye Anexos
Incluye Papeles de Trabajo
Trabajo Dirigido Interdisciplinario
Incluye CD-R
Temas : AUDITORIA OPERATIVA,PAPELES DE TRABAJO,TEXTO COMPLETO Resumen : I.- ANTECEDENTES, OBJETIVO, OBJETO, ALCANCE Y METODOLOGIA.- ANTECEDENTES: En cumplimiento a la programación Anual de operaciones (POA) 2004 de la unidad de Auditoría Interna, se procedió a la elaboración de la Auditoría Operativa, a los Departamentos Académicos de la Facultad de Odontología de la Universidad Autónoma "Juan Misael Saracho" correspondiente al periodo comprendido entre el 01 de enero 2003 al 30 de abril de 2004, con el objeto de verificar el correcto cumplimiento de disposiciones legales vigentes. OBJETIVO: El exámen fue realizado con el objetivo de analizar el desarrollo académico administrativo de sus Departamentos, que comprendió en la evaluación de la Administración y Control Interno y la comprobación selectiva de las actividades desarrolladas por la Facultad de Odontología, con el propósito de: - Verificar el grado de cumplimiento de los controles establecidos en los departamentos académicos de la facultad - Verificar la eficacia, eficiencia y economía de las actividades desarrolladas en los departamentos de la Facultad en base al cumplimiento de los Objetivos Planteados en la Programación de Operaciones Anual de la gestión. OBJETO: El objeto del exámen fueron las actividades académicas desarrolladas en los Departamentos Académicos de la Facultad de Odontología, por el periodo comprendido entre el 01 de enero 2003 y el 30 de abril 2004. ALCANCE: El examen cubrió especialmente las operaciones relativas a la Administración y Control de las actividades desarrolladas en los departamentos académicos de la Facultad de Odontología de la Universidad Autónoma "Juan Misael Saracho" por el periodo comprendido entre el 1° de Enero del 2003 al 30 de Abril del 2004 que consistirá en la remisión de la documentación acumulada en el periodo mencionado. METODOLOGIA: La acumulación de la evidencia se la realizó a través de: - La investigación descriptiva que consiste en la revisión de la documentación existente con respecto a las actividades administrativas que se ejecutan en dicha unidad - La investigación exploratoria que consiste en el empleo de cuestionarios de Control Interno.
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Código de barras Signatura Tipo de medio Ubicación Sección Estado Nro de Inventario 046666 T657.45/DIA Tesis BIBLIOTECA CENTRAL AREA BANCO DE TESIS Disponible 3679^bBCEF 046667 T657.45/DIA Tesis BIBLIOTECA CENTRAL AREA BANCO DE TESIS Disponible 3680^vA.1^bBCEF
Ubicación : SI657.45/CAR Autores: Cardozo Aramayo, Shirley Teresa, Autor Título : Auditoria SAYCO del sistema de administracion de personal del gobierno municipal de Tarija y la provincia Cercado Fuente : Tarija [BO] : UAJMS, oct. 2007, 144p Notas : Incluye Bibliografía
Incluye Anexos
Seminario de Investigacion
Temas : AUDITORIA SAYCO - PERSONAL MUNICIPIOS Resumen : El presente trabajo corresponde a una Auditoria SAYCO del Sistema de Administración de Personal vigente en la Honorable Alcaldía del Gobierno Municipal de la Ciudad de Tarija, por el periodo comprendido entre el 01 de enero y el 31 de diciembre de 2005. El objetivo del trabajo es el de establecer de manera general si el Gobierno Municipal, ha estructurado su Sistema de Administración de Personal de acuerdo con las normas vigentes que regulan este sistema y en forma adecuada para el logro de sus objetivos. Como resultado del examen efectuado, se llevo a establecer entre los siguientes aspectos: Falta de evaluaciones de confirmación. Falta de un programa anual de evaluación. Falta de lineamientos para la detección de necesidades de capacitación. Falta de evaluaciones de la capacitación. Falta de un programa anual de vacaciones. Falta de un Código de Ética.
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Código de barras Signatura Tipo de medio Ubicación Sección Estado Nro de Inventario 047833 SI657.45/CAR Tesis BIBLIOTECA CENTRAL AREA BANCO DE TESIS Disponible 5062^bBCEF
Ubicación : SI657.45/HUR Autores: Hurtado Vaca, Richard, Autor Título : Auditoria SAYCO del sistema de contabilidad gubernamental integrada del Gobierno Municipal de la Ciudad de Tarija Fuente : Tarija [BO] : UAJMS, nov. 2006, 115p Notas : Incluye Bibliografía
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Seminario de Investigacion
Temas : AUDITORIA SAYCO - SISTEMAS DE CONTABILIDAD MUNICIPIOS Resumen : Como resultado del examen efectuado al Sistema de Contabilidad Gubernamental Integrada vigente en el Gobierno Municipal de la Ciudad de Tarija y la Provincia Cercado, por el periodo comprendido entre el 1° de enero al 31 de diciembre de 2005, se llegó a establecer entre los aspectos más importantes que fortalecen el funcionamiento del sistema, a los siguientes: El Municipio cuenta con un Reglamento Especifico del Sistema de Contabilidad Gubernamental Integrada. El Gobierno Municipal cuenta con un Plan y Manual de Contabilidad Integrada. El Gobierno Municipal cuenta con un Departamento de Contabilidad, adecuadamente organizado. El Contador General tiene una formación profesional de Licenciatura en Auditoría. El Gobierno Municipal, ha establecido los procedimientos que permiten la separación de las funciones del personal asignado a la Unidad Contable. El Municipio cuenta con un "Reglamento Especifico para Archivos de Documentación Contable" El Municipio cuenta con "Procedimientos de Validación de la Documentación Contable y Administrativa", aprobada mediante R.C. No. 10/02 por el Honorable Consejo Municipal. El Departamento de Contabilidad efectúa conciliaciones en forma anual de los saldos bancarios, en forma semestral a los valores por cobrar, por pagar, inventarios y activos fijos. La Oficialía Mayor Administrativa Financiera del Gobierno Municipal, ha elaborado un "Instructivo para Cierre Presupuestario y Contable", el cual establece la presentación de los estados financieros al 31 de diciembre de 2005. El Cont ador General deja evidencia a través de su firma la verificación de la presentación de la información financiera, antes de ser remitidos a la Oficialia Mayor Administrativa - Financiera y posteriormente al Honorable Alcalde Municipal. La Unidad de Auditoría Interna en forma periódica y sorpresiva efectúa arqueos a los fondos y valores con la finalidad de poder identificar errores no detectados durante su procesamiento. Los documentos contables se encuentran archivados en un ambiente adecuado, restringido el acceso a todo el personal del municipio y a terceras personas. El Responsable de Archivos fue nombrado mediante Memorandum de Designación No. 5, Cite No. 809/97 de fecha 1° de septiembre de 1997. Por otra parte, en la evaluación al ambiente de control existente en el Municipio, se identificó algunas deficiencias como ser: Falta de un código de ética. Falta de seguimiento a las estrategias de planificación participativa municipal. CONCLUSIÓN: En base a los resultados obtenidos del examen efectuado al Sistema de Contabilidad Gubernamental Integrada vigente en el Gobierno Municipal de la Ciudad de Tarija y la Provincia Cercado por el periodo comprendido entre el 1° de Enero y el 31 de Diciembre de 2005, se concluye que dicho sistema ha sido desarrollado en su diseño, implementación y funcionamiento con relación a las Normas Básicas del Sistema de Contabilidad Gubernamental Integrada Resolución Suprema No. 218040, las Normas Básicas y Generales de Control Interno emitidas por la Contraloría General de la República.
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Código de barras Signatura Tipo de medio Ubicación Sección Estado Nro de Inventario 047886 SI657.45/HUR Tesis BIBLIOTECA CENTRAL AREA BANCO DE TESIS Disponible 5132^bBCEF
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