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Auditoria especial de almacenes del subsistema SETAR Bermejo / Valeriano Segovia, José Luis

Público Ubicación : TP657.452/VAL Autores: Valeriano Segovia, José Luis, Autor ; Villarrubia Tejerina, Cintya, Autor Título : Auditoria especial de almacenes del subsistema SETAR Bermejo Fuente : Tarija [BO] : UAJMS, jul., 2014, 234 p. Notas : Incluye CD-ROM Temas : AUDITORIA  ESPECIAL,  ALMACENES  SUBSISTEMA  SETAR  BERMEJO  -  INFORME Resumen : Entidad: Sub-Sistema SETAR Bermejo Referencia: Auditoria Especial de Almacenes Objetivo: El objetivo de la Auditoria Especial, fue expresar una opinión independiente sobre el cumplimiento del Ordenamiento Jurídico Administrativo y otras Normas Legales aplicables a la Entidad relacionado con el Departamento de Almacenes del Subsistema SETAR Bermejo comprendida del periodo 1º de Enero del Año 2013 al 30 de Junio del Año 2013. Objeto: Se reviso detalladamente la documentación de respaldo que se encontró archivada en los Comprobantes, Registros Contables, Kardex de Almacenes de Entradas y Salidas de Material, Suministros y Repuestos, Material Eléctrico y Ferretería referidas a la Partida de Almacenes del Subsistema SETAR Bermejo. Periodo auditado: Del 1º de Enero al 30 de Junio del 2013 Resultados: Como resultado de la auditoria se emiten cinco recomendaciones para corregir los siguientes hallazgos: • Falta de una Estructura Organizacional, Manual de Funciones y Procedimientos • Existencia de Material Sin Movimiento • Falta de Registro en salida de Materiales • No se cuenta con un Manual de Códigos para el Almacén de Material de Generación • Condiciones inadecuadas en los Almacenes Conclusión : En base a los resultados obtenidos del análisis efectuado a las operaciones de Entrada y Salida de Materiales de la partida de Almacenes del Sus-Sistema SETAR Bermejo se concluye, que las operaciones correspondiente del 1º de Enero al 30 de Junio de la gestión 2013 ha sido desarrollado de acuerdo a los lineamientos establecidos en la ley Nº 1178 de Administración y Control Gubernamental, decreto supremo Nº 0181 que aprueba las Normas Básicas del Sistema de Administración de Bienes y Servicios, Normas Básicas de Contabilidad Integrada, Principios y Normas Generales y Básicas de Control Interno emitidas por la Contraloría General del Estado y otras Disposiciones Legales aplicables a nuestro examen sin embargo se hace notar que se presentaron deficiencias de Control Interno que no afectan significativamente a las operaciones que desempeña el departamento de Almacenes del Sub-Sistema SETAR Bermejo según planilla de deficiencias ( AEI-II/1 al AEI-II/5). ...leer masleer menos

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Código de barras	Signatura	Tipo de medio	Ubicación	Sección	Estado	Nro de Inventario
057341	TP657.452/VAL	Taller de Profesionalización	BIBLIOTECA CENTRAL	Seccion Unica	Disponible	7930

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