| TÃtulo : |
Auditoria especial de ingresos y egresos de la Secretaria de Educación Continua |
| Tipo de documento: |
texto impreso |
| Autores: |
Guerrero Padilla, Claudia, Autor ; Barrios Oquendo, Juan Carlos, Autor |
| Editorial: |
Tarija [BO] : UAJMS |
| Fecha de publicación: |
dic., 2013 |
| Número de páginas: |
270 p. |
| Il.: |
cuad., 28 cm. |
| Dimensiones: |
Impreso |
| Nota general: |
Incluye CD-ROM |
| Idioma : |
Español (spa) |
| Palabras clave: |
AUDITORIA, CONTROL DE GESTION, INGRESOS - EGRESOS, SECRETARIA DE EDUCACION CONTINUA - U.AJ.M.S. - INFORME |
| Resumen: |
Entidad: Universidad Autónoma Juan Misael Saracho
Referencia: Auditoria Especial de Ingresos y Egresos de la Secretaria de Educación Continua
Objetivo: El objetivo principal de nuestra Auditoria es emitir una opinión independiente sobre los Ingresos y Gastos, si estos fueron ejecutados en estricto cumplimiento a lo establecido en las Disposiciones Legales vigentes.
Objeto: El objeto de nuestro examen comprenderá la Evaluación de la documentación que sustenta las operaciones efectuadas por las recaudaciones de los Ingresos y Gastos realizados, cuyas partidas y cobertura se detallan en el punto 1.4 Alcance del examen, del presente Documento.
Periodo Auditado: Del 2 de enero al 31 de diciembre de 2011
Resultados: Como resultado de la auditoria se emiten cuatro recomendaciones para corregir los siguientes hallazgos:
Depósitos Inoportunos.
Comprobantes Sin Firma.
Falta de Documentación de Sustento.
Preventivos Sin Firma.
Conclusión: De acuerdo a lo objetivos de auditoria y a los resultados obtenidos del análisis efectuado de los ingresos y egresos del departamento de Formación Permanente de la Secretaria de Educación Continua, dependiente de la Universidad Autónoma Juan Misael Saracho, se concluye que las operaciones correspondientes del 2 de enero al 31 de diciembre de 2011 fueron ejecutadas de acuerdo a los lineamientos establecidos en la Ley Nº 1178 de Administración y Control Gubernamental, Decreto Supremo Nº 0181 que aprueba las Normas Básicas del Sistema de Administración de Bienes y Servicios, Principios y Normas Generales y Básicas de Control Interno emitidas por la ContralorÃa General del Estado, y otras disposiciones legales aplicables a nuestro examen; sin embargo se hace notar que se presentaron algunas deficiencias de Control Interno que se encuentran incluidas en el presente informe. |
| Ubicación : |
TP657.452/GUE |
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