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878 resultado(s) búsqueda de la palabra clave 'AUDITORIA,MEMORANDUM'
Refinar búsqueda Consulta a fuentes externasMemorando de programación de auditoria / Zapata Montesinos, Silvia Isabel
Ubicación : T657.8327/ZAP Autores: Zapata Montesinos, Silvia Isabel, Autor Título : Memorando de programación de auditoria Fuente : Tarija [BO] : UAJMS, nov. 2002, s.p, Vol. 2, 3 Notas : Tesis
Memorandum de Programación
Temas : AUDITORIA,MEMORANDUM DE PROGRAMACION Resumen : Sin Resumen; El instituto de Educación Bancaria, creado por D.S. no. 250 del 25 de enero de 1945 para la capacitación de los trabajadores bancarios y sus hijos, modificado posteriormente por el D.S. No. 5686 del 20 de enero de 1961 y reorganizado por los D.D.S.S. Nos. 06674 del 1 de febrero de 1964 y el 0833 del 17 de abril de 1968 y D.S. 22511 del 21 de mayo de 1990. es una entidad de carácter social de servicio colectivo, sin fines de lucro y de propiedad de la Confederación de Trabajadores Bancarios y ramas afines.
El IDEB como persona colectiva, de derecho privado que regirá en cuanto a sus relaciones civiles por las leyes que son inherentes a su constitución, en sus relaciones obrero patronales por la ley general del trabajo y en el aspecto técnico pedagógico, por el código de Educación Boliviana. El domicilio del instituto queda establecida en la ciudad de La Paz donde esta su cede central, así mismo el IDEB esta facultado para instalar otras filiales en las ciudades de Oruro, Santa Cruz y Tarija. Según Resolución ministerial No. 190 del 2 febrero de 1989 resuelve autorizar la apertura y funcionamiento del IDEB en la ciudad de Tarija con sujeción estricta a los prospectos legales que norman la función educativa del país. La duración del Instituto será indefinida.
Objetivo que persigue la Auditoria: Con el objeto de emitir una opinión a cerca de razonabilidad de los Estados Financieros y que hayan cumplido con los Principios Generalmente Aceptados y si están aplicados de manera uniforme. Emergente de este trabajo se tiene previsto emitir los siguientes informes: - Dictamen sobre la razonabilidad de los Estados Financieros al 13-12-99 - un informe sobre aspectos administrativos contables orientados a mejorar su Sistema de Control Interno
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Código de barras Signatura Tipo de medio Ubicación Sección Estado Nro de Inventario 045541 T657.8327/ZAP Tesis BIBLIOTECA CENTRAL AREA BANCO DE TESIS Disponible 2956^vvol. 2^bBCEF
Ubicación : T657.452/TEJ Autores: Tejerina del Castillo, Mirna Patricia, Autor Título : Auditoría financiera al estado de resultados del sindicato de micros y colectivos La Tablada Fuente : Tarija [BO] : UAJMS, oct. 2006, s.p Notas : Gabinete de Auditoria
Temas : AUDITORIA FINANCIERA-INFORMES,MEMORANDUM DE PROGRAMACION,PAPELES DE TRABAJO Resumen : De acuerdo al Convenio Institucional de fecha tres de junio del año dos mil cinco firmado entre la UNIVERSIDAD AUTONOMA "JUAN MISAEL SARACHO" (Carrera de Auditoría) y el SINDICATO DE MICROS Y COLECTIVOS "LA TABLADA" se realizó el trabajo con fines académicos de titulación para la Carrera de Auditoría con la modalidad GABINETE DE AUDITORIA titulado AUDITORIA FINANCIERA AL ESTADO DE RESULTADOS, Practicado al 19 de mayo de 2005 por una gestión. Este trabajo consiste en la realización de: Memorándum de planificación-Papeles de trabajo-Informe.
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Código de barras Signatura Tipo de medio Ubicación Sección Estado Nro de Inventario 047542 T657.452/TEJ Tesis BIBLIOTECA CENTRAL AREA BANCO DE TESIS Disponible 4452^bBCEF 047543 T657.452/TEJ Tesis BIBLIOTECA CENTRAL AREA BANCO DE TESIS Disponible 4453^vA.1^bBCEF 047544 T657.452/TEJ Tesis BIBLIOTECA CENTRAL AREA BANCO DE TESIS Disponible 4454^vA.2^bBCEF
Ubicación : T657.45/MIR Autores: Miranda Avalos, Juan Maximiliano, Autor ; Otalora Zubia, Ramiro Carlos, Autor Título : Auditoría financiera memorándum de planificación de auditoría: auditoría financiera informe de auditoría: auditoría financiera papeles de trabajo Fuente : Tarija [BO] : UAJMS, jul. 2006, pag. var Notas : Incluye Bibliografía
Incluye Anexos
Gabinete de Auditoria
Temas : INFORMES DE AUDITORIA-ESTADOS FINANCIEROS,MEMORANDUM DE PLANIFICACION-PAPELES DE TRABAJO Resumen : DICTAMEN DEL AUDITOR INDEPENDIENTE.- Dictamen del Auditor. CAPITULO I. ESTADOS FINANCIEROS.- Balance General-Estados de Resultados-Estado de Flujo de Efectivo-Estados de Cambios en el Patrimonio Neto-Estado de Ejecución del Presupuesto de Recursos-Estado de Ejecución del Presupuesto de Gastos-Notas a los Estados Financieros. CAPITULO II. ANALISIS DE LA INFORMACION FINANCIERA.- Análisis de los Estados Financieros-Estado comparativo de los Balances Generales-Estado comparativo de los Estados de Resultados-Análisis de los Componentes del Balance-Análisis de los Componentes de los Estados de Resultados Análisis del Presupuesto-Análisis del Presupuesto de Recursos y Gastos. CAPITULO III. INFORME SOBRE ASPECTOS DE CONTROL INTERNO.- Informe de Control Interno-Aspecto de Especial Interés-Aspectos sobre Procedimientos Administrativo Contable de Control Interno- Otros Asepctos de Control Interno. CAPITULO IV. INFORMACION ADMINISTRATIVA COMPLEMENTARIA.- Estructura Orgánica Administrativa-Análisis de la Estructura Orgánica Administrativa-Estructura Orgánica Financiera-Análisis de la Estructura Orgánica Financiera-Anexos-Cuadro de Activos Fijos con Valor Uno-Instructivo del Ministerio de Haciendo y R.M. 885.
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Código de barras Signatura Tipo de medio Ubicación Sección Estado Nro de Inventario 047369 T657.45/MIR Tesis BIBLIOTECA CENTRAL AREA BANCO DE TESIS Disponible 4300^bBCEF 047370 T657.45/MIR Tesis BIBLIOTECA CENTRAL AREA BANCO DE TESIS Disponible 4301^vA.1^bBCEF 047371 T657.45/MIR Tesis BIBLIOTECA CENTRAL AREA BANCO DE TESIS Disponible 4302^vA.2^bBCEF
Ubicación : T657.45/BAL Autores: Baldiviezo Simons, Mariana Amor, Autor Título : Auditoria operativa al comedor universitario gestión 2001 Fuente : Tarija [BO] : UAJMS, 2002, 118p Notas : Trabajo Dirigido Interdisciplinario
Incluye Bibliografía
Temas : AUDITORIA,COMEDOR UNIVERSITARIO,ESTRUCTURA UNIVERSITARIA,MEMORANDUM DE PLANIFICACION,PAPELES DE TRABAJO,TRABAJO DIRIGIDO Resumen : En las instituciones publicas y privadas tiene vital importancia la eficiente administración y control de los recursos permitiendo, de esta manera, el logro de sus objetivos trazados sobre bases estructuradas.
El presenta trabajo esta dirigido a realizar un análisis constructivo que comprende la evaluación objetiva de las actividades realizadas en el comedor universitario, para lo cual, el examen se orienta hacia una evaluación operativa, para medir el grado de cumplimiento de la normatividad y reglamentos de las operaciones , con el fin de comparar lo que se hizo con lo que debería ser según la reglamentación y normatividad para esta unidad, efectuando al respecto un análisis metódico y ordenado.
Así mismo, se pone mayor énfasis al estudio de las operaciones relativas al tratamiento de becas, control y administración de personal y relación ingresos-egresos para poder informar de las condiciones observadas mediante un informe que contenga conclusiones y recomendaciones que viabilicen una mejor utilización y control de los escasos recursos para el cumplimiento de lo programado.
El cumplimiento del presente trabajo de investigación, al que se lo ha titulado auditoria operativa al comedor Universitario-gestión 2001, tiene como finalidad demostrar la importancia de una auditoria operativa para medir el grado de cumplimiento de las metas y objetivos.
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Código de barras Signatura Tipo de medio Ubicación Sección Estado Nro de Inventario 045600 T657.45/BAL Tesis BIBLIOTECA CENTRAL AREA BANCO DE TESIS Disponible 3030^bBCEF
Ubicación : T658.4013/VIL Autores: Villa Benítez, Nila, Autor Título : La auditoria operativa como instrumento de evaluación y control en el proceso administrativo de COSSALT LTDA : gestión 1997 Fuente : Tarija [BO] : UAJMS, jun. 2001, pag. var, vol. 2, 2 Notas : Incluye Bibliografía
Gabinete de Auditoria
Temas : AUDITORIA OPERATIVA,COSSALT,MEMORANDUM,PLANIFICACION Y CONTROL Resumen : (Sin resumen), El objetivo de nuestro trabajo fue establecer el grado de eficiencia, eficacia y economía de algunas operaciones, relativas al control óptimo en la utilización de los recursos en COSAALT LTDA. En el contenido que la adopción de las recomendaciones que efectuemos sobre la base de nuestros hallazgos, contribuirá a mejorar el desempeño de las operaciones de la institución. Nuestro examen abarco el periodo comprendido entre el 1 de enero al 31 de diciembre de 1997 en las siguientes áreas: área administrativa, área técnica, dicha selección se efectuó, de acuerdo a los resultados de la aplicación de cuestionarios específicos, para el relevamiento de la información por los servicios de agua potable y alcantarillado sanitario de la cooperativa
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Código de barras Signatura Tipo de medio Ubicación Sección Estado Nro de Inventario 044211 T658.4013/VIL Tesis BIBLIOTECA CENTRAL AREA BANCO DE TESIS Disponible 1758^vvol. 2^bBCEF
Ubicación : T657.45/ORT Autores: Ortega Alcoba, Patricia Victoria, Autor ; Sánchez Bejarano, Pavel Alexei, Autor Título : Auditorías especiales realizadas en Servicios Eléctricos de Tarija S. A. Fuente : Tarija [BO] : UAJMS, nov. 1999, pag. var Notas : Incluye Anexos
Informe de Auditoria
Archivo Permanente
Incluye Papeles de Trabajo
Trabajo Dirigido Interdisciplinario
Temas : AUDITORIAS ESPECIALES,MEMORANDUM,AUDITORIA INTERNA,CONTROL INTERNO,PAPELES DE TRABAJO Resumen : (Sin resumen); Naturaleza y objetivos del trabajo.- En razón de dar cumplimiento al convenio interinstitucional entre la Universidad Autónoma Juan Misael Saracho y la Empresa de Servicios Eléctricos de Tarija S.A. cuya finalidad es poder obtener el Título a nivel licenciatura, para dicho fin nos designaron realizar Auditorías Especiales de algunos Rubros. La segunda Auditoría Especial a realizar corresponde a los conceptos por Viáticos y Adquisiones de Bienes y Servicios. Cuyos objetivos son los siguientes: a) Que la adquisición de Bienes y Servicios se hayan realizado en base a las Normas Básicas del Sistema de Administración de Bienes y Servicios. b) Observar si la empresa cuenta con un Reglamento de Viáticos, debidamente aprobado por el Directorio de la Entidad. c) Que los viáticos asignados a los funcionarios de la empresa se hayan realizado dando cumplimiento al Reglamento Interno de Viáticos de la Empresa y Normas Legales Vigentes. d) Que las operaciones se encuentren registradas y debidamente autorizadas por los niveles correspondientes. e) Establecer si las operaciones consideradas como observables ocasionaron daño económico a la empresa y en su caso determinar a los responsables de los mismos si los hubiera.
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Código de barras Signatura Tipo de medio Ubicación Sección Estado Nro de Inventario 046364 T657.45/ORT Tesis BIBLIOTECA CENTRAL AREA BANCO DE TESIS Disponible 3567^bBCEF 046365 T657.45/ORT Tesis BIBLIOTECA CENTRAL AREA BANCO DE TESIS Disponible 3568^vA.1^bBCEF 046366 T657.45/ORT Tesis BIBLIOTECA CENTRAL AREA BANCO DE TESIS Disponible 3569^vA.2^bBCEF 046367 T657.45/ORT Tesis BIBLIOTECA CENTRAL AREA BANCO DE TESIS Disponible 3570^vA.3^bBCEF 046368 T657.45/ORT Tesis BIBLIOTECA CENTRAL AREA BANCO DE TESIS Disponible 3571^vA.4^bBCEF
Ubicación : T657.3/FLO Autores: Flores Gareca, Verónica Cristina, Autor ; Olarte Torrico, Claudia Patricia, Autor Título : Empresa municipal matadero frigorífico de Tarija; E.M.M.F.T. Fuente : Tarija [BO] : UAJMS, oct. 2004, 87p Notas : Incluye Bibliografía
Incluye Anexos
Informe de Auditoria
Incluye Papeles de Trabajo
Gabinete de Auditoria
Incluye CD-R
Temas : AUDITORIA,NFORMES FINANCIEROS,MEMORANDUM DE PROGRAMACION,PAPELES DE TRABAJO,EMPRESAS DE ASEO Resumen : 1.- En cumplimiento a instrucciones impartidas por las autoridades de la Facultad de Ciencias Económicas y Financieras, hemos examinado el Balance General, el Estado de Resultados y la Ejecución Presupuestaria de la Empresa Municipal Matadero Frigorífico, así como las notas del 1 al 9 que forman parte integrante de dichos estados por el ejercicio terminado al 31 de diciembre de 2000. Estos Estados Financieros son responsabilidad de la Gerencia de la Empresa el Matadero Municipal. Nuestra responsabilidad consiste en expresar una opinión sobre los mismos en base a nuestra auditoría. 2.- Realizamos nuestro examen de acuerdo a Normas de Auditoría Gubernamental como así también las Normas de Auditoría Generalmente Aceptadas. De acuerdo a estas normas se requiere que planifiquemos y ejecutemos la auditoría de manera tal que podamos obtener una razonable seguridad respecto, así los Estados Financieros están libres de errores u omisiones de carácter significativo. Una auditoría incluye la evaluación de los Principios de Contabilidad Generalmente Aceptados, utilizados por la empresa, así también la evaluación de la presentación de los Estados Financieros tomados en su conjunto. Por lo que consideramos que nuestra auditoría proporciona la base razonable para emitir nuestra opinión.
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Código de barras Signatura Tipo de medio Ubicación Sección Estado Nro de Inventario 046668 T657.3/FLO Tesis BIBLIOTECA CENTRAL AREA BANCO DE TESIS Disponible 3681^bBCEF 046669 T657.3/FLO Tesis BIBLIOTECA CENTRAL AREA BANCO DE TESIS Disponible 3682^vA.1^bBCEF 046670 T657.3/FLO Tesis BIBLIOTECA CENTRAL AREA BANCO DE TESIS Disponible 3683^vA.2^bBCEF
Ubicación : T657.8322/OVA Autores: Ovando Ortíz, José Luis, Autor ; Troncoso Guzman, Marco Antonio, Autor ; Prada Vasquez, Rafael Alejandro, Autor Título : Evaluación e implementación del sistema de administración de bienes y servicios en el hospital regional "San Juan de Dios" Tarija Fuente : Tarija [BO] : UAJMS, 20030000, 74p Notas : Incluye Anexos
Incluye Bibliografía
Trabajo Dirigido Interdisciplinario
Temas : AUDITORIA,CONTROL INTERNO,ADMINISTRACION DE BIENES,MEMORANDUM DE PLANIFICACION,TRABAJO DIRIGIDO Resumen : El presente trabajo comprende el grado de implementación y funcionamiento del sistema de administración de bienes y servicios y así como la verificación del nivel de cumplimiento y la elaboración de un reglamento especifico del sistema puesto a consideración, de conformidad con la norma básica vigentes del sistemas de administración de bienes y servicios para el hospital regional "san Juan de Dios" Tarija, correspondiente al periodo comprendido entre el 1 de enero al 31 de diciembre de 2001.
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Código de barras Signatura Tipo de medio Ubicación Sección Estado Nro de Inventario 045604 T657.8322/OVA Tesis BIBLIOTECA CENTRAL AREA BANCO DE TESIS Disponible 3032^bBCEF
Ubicación : T657.452/ALF Autores: Alfaro, Claudia, Autor ; Flores Hoyos, Richard, Autor Título : Gabinete de auditoría a la cooperativa de ahorro y crédito El Churqui Ltda. gestión 2003 Fuente : Tarija [BO] : UAJMS, oct. 2006, 27p Notas : Gabinete de Auditoria
Temas : AUDITORIA-INFORMES-COOPERATIVAS,MEMORANDUM DE PLANIFICACION,PAPELES DE TRABAJO Resumen : (Sin resumen); INDICE.- ESTADOS FINANCIEROS.- 1. Balance General de la Cooperativa 2. Estado de Resultados. DICTAMEN.- 3. Dictamen del Auditor Independiente 4. Notas a los Estados Financieros 5. Observaciones y Recomendaciones sobre Funciones de Control Interno.
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Código de barras Signatura Tipo de medio Ubicación Sección Estado Nro de Inventario 047569 T657.452/ALF Tesis BIBLIOTECA CENTRAL AREA BANCO DE TESIS Disponible 4647^bBCEF 047570 T657.452/ALF Tesis BIBLIOTECA CENTRAL AREA BANCO DE TESIS Disponible 4648^vA.1^bBCEF 047571 T657.452/ALF Tesis BIBLIOTECA CENTRAL AREA BANCO DE TESIS Disponible 4649^vA.2^bBCEF
Ubicación : T657.835/TOL Autores: Tolay Rivero, Fada Rosa, Autor ; Sandoval Vidaurre, Wenceslao Walter, Autor Título : Honorable alcaldía municipal de Padcaya gestión 1998 Fuente : Tarija [BO] : UAJMS, oct. 2000, pag. var, Vol. 3, 3 Notas : Incluye Anexos
Temas : AUDITORIA,MUNICIPIOS,PADCAYA,MEMORANDUM Resumen : (Sin resumen) En cumplimiento a instrucciones impartidas por las autoridades de la Facultad de Ciencias Económicas y Financieras nos hemos propuesto examinar el Balance General, Estado de Resultados y Ejecución Presupuestaria del gobierno municipal de Padcaya de la primera sección de la provincia Arce del departamento de Tarija por el ejercicio terminado al 31 de diciembre de 1998. estos estados financieros son responsabilidad de la administración de la Honorable Alcaldía Municipal de Padcaya. Nuestra responsabilidad consiste en expresar una opinión sobre los mismos en base de nuestra Auditoria. No se pudo formar una opinión sobre los resultados obtenidos por la empresa CONSERES SRL. Encargada de realizar el revaluó técnico de los activos fijos de la Alcaldía Municipal, que asciende a Bs. 18.566.733.-, debido a que no fue proporcionada la documentación de sustento de dicho revalúo que permita evaluar los métodos utilizados para obtener los saldos presentados en los estados financieros, por otra parte no se evidenciaron los datos contables proporcionados por la Alcaldía a la consultora, por ultimo no pudimos satisfacernos sobre la reputación y experiencia de la empresa consultora, motivos por los cuales no emitimos una opinión sobre la razonabilidad de la cuenta. Lo comentado afecta nuestra opinión sobre la racionabilidad del saldo de las transferencias de los activos fijos del sector educación y salud que ascienden a Bs. 16.697.279.-, contabilizados en el patrimonio público en la transferencia de la administración central, debido a que dichos activos fueron incluidos en los estados financieros a los valores asignados en el revaluó técnico.
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Código de barras Signatura Tipo de medio Ubicación Sección Estado Nro de Inventario 044228 T657.835/TOL Tesis BIBLIOTECA CENTRAL AREA BANCO DE TESIS Disponible 1048^vvol. 3^bBCEF
Ubicación : T657.452/ALI Autores: Aliaga Catari, Stanley Oswaldo, Autor ; Guerrero Salgado, Enrique Primo, Autor Título : Informe de auditoría financiera de la honorable alcaldía municipal de Uriondo; gestión 1997 Fuente : Tarija [BO] : UAJMS, jul. 2002, 76p Notas : Incluye Bibliografía
Incluye Anexos
Informe de Auditoria
Archivo Permanente
Incluye Papeles de Trabajo
Gabinete de Auditoria
Temas : AUDITORIA - MUNICIPIOS,INFORMES,MEMORANDUM DE PLANIFICACION,LEGAJO CORRIENTE Resumen : (Sin resumen); 1.1. NATURALEZA DEL TRABAJO Y TIPO DE AUDITORIA.- De acuerdo al convenio Interinstitucional de fecha 7 de septiembre del 2000, firmado entre la UNIVERSIDAD AUTONOMA JUAN MISAEL SARACHO (Carrera de Auditoría) y la Honorable Alcaldía Municipal de Uriondo, el presente trabajo consistirá en una Auditoría de los Estados Financieros, el mismo que tendrá fines Académicos para la carrera de Auditoría y fines Oficiales para la Institución. 1.2. OBJETIVO DE AUDITORIA.- El objetivo de la Auditoría de los Estados Financieros de la Honorable Alcaldía Municipal de Uriondo, es la de determinar la razonabilidad con la que se presenta la situación financiera, resultados de operaciones de conformidad a Principios Generales y Normas Básicas de Contabilidad Integrada. 1.3. ALCANCE DEL TRABAJO.- Al presente trabajo de Auditoría comprenderá el examen de los Estados Financieros Básicos de la Honorable Alcaldía Municipal de Uriondo, preparados por el periodo comprendido del 01 de Enero al 31 de Diciembre de 1996 y 1997. 1.4. PRINCIPALES RESPONSABILIDADES AL NIVEL DE EMISION DE INFORMES.- Como resultado del examen de los Estados Financieros de la entidad se emitirá los siguientes informes. a) Emitir una opinión sobre la razonabilidad que presentaran los Estados Financieros al 31 de diciembre de 1996 y 1997. b) Informe sobre los aspectos Administrativos Contables y del Sistema de Control Interno. No se espera encontrar restricciones en la información impuestas por la institución al alcance de nuestro trabajo.
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Código de barras Signatura Tipo de medio Ubicación Sección Estado Nro de Inventario 046369 T657.452/ALI Tesis BIBLIOTECA CENTRAL AREA BANCO DE TESIS Disponible 3562^bBCEF 046370 T657.452/ALI Tesis BIBLIOTECA CENTRAL AREA BANCO DE TESIS Disponible 3563^vA.1^bBCEF 046371 T657.452/ALI Tesis BIBLIOTECA CENTRAL AREA BANCO DE TESIS Disponible 3564^vA.2^bBCEF 046372 T657.452/ALI Tesis BIBLIOTECA CENTRAL AREA BANCO DE TESIS Disponible 3565^vA.3^bBCEF 046373 T657.452/ALI Tesis BIBLIOTECA CENTRAL AREA BANCO DE TESIS Disponible 3566^vA.4^bBCEF
Ubicación : T657.3/CAR Autores: Cardozo Marañón, Ruben Dario, Autor Título : Informe de auditoria independiente a los estados financieros terminados al 31 de diciembre de 1999. Asociacion de municipalidades del departamento de Tarija A.M.T. Fuente : Tarija [BO] : UAJMS, nov. 2003, 49p Notas : Gabinete de Auditoria
Temas : AUDITORIA-ESTADOS FINANCIEROS,MEMORANDUM DE PLANIFICACION,LEGAJO PERMANENTE,PAPELES DE TRABAJO Resumen : PARTE I. INFORME DE AUDITORIA.- Comprende el Dictamen del Auditor Independiente, que expresa su opinión basado en normas de auditoría generalmente aceptadas referente a los Estados Financieros de la Entidad, que se encuentran conformado por: El Balance General, Estado de Resultados, Estado de Resultados Acumulados y las Notas a los Estados Financieros respectivamente. PARTE II. INFORMACION FINANCIERA COMPLEMENTARIA.- Comprende la evaluación y examen de la información financiera complementaria de los Estados Financieros de la Entidad, que nos permitirá suministrar información adicional para una correcta interpretación de la situación financiera y los resultados de operación arribados al cierre del ejercicio. PARTE III. OBSERVACIONES Y RECOMENDACIONES SOBRE EL CONTROL INTERNO DERIVADAS DEL EXAMEN A LOS ESTADOS FINANCIEROS.- Comprende la evaluación del Sistema de Control Interno Contable-Administrativo vigente de las operaciones y actividades realizadas por la ASOCIACION DE MUNICIPALIDADES DEL DEPARTAMENTO DE TARIJA "A.M.T.", por el ejercicio terminado al 31 de diciembre de 1999, siendo el propósito del examen determinar el grado de eficacia de dichos sistemas. Las recomendaciones que se comentan contribuirán al fortalecimiento de los procedimientos existentes, a salvaguardar en forma más efectiva el patrimonio y la eficiencia administrativa de la Entidad.
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Código de barras Signatura Tipo de medio Ubicación Sección Estado Nro de Inventario 043683 T657.3/CAR Tesis BIBLIOTECA CENTRAL AREA BANCO DE TESIS Disponible 4746^bBCEF 043684 T657.3/CAR Tesis BIBLIOTECA CENTRAL AREA BANCO DE TESIS Disponible 4747^vA.1^bBCEF 043685 T657.3/CAR Tesis BIBLIOTECA CENTRAL AREA BANCO DE TESIS Disponible 4748^vA.2^bBCEF 043686 T657.3/CAR Tesis BIBLIOTECA CENTRAL AREA BANCO DE TESIS Disponible 4754^vA.3^bBCEF
Ubicación : T657.452/JAR Autores: Jaramillo Cardozo, Estela, Autor ; Guevara Subia, Mayda Giovana, Autor Título : Informe de auditoría por la gestión 2001 de la cooperativa de ahorro y crédito abierta Magisterio Rural Ltda Fuente : Tarija [BO] : UAJMS, feb. 2005, 111p Notas : Incluye Bibliografía
Incluye Anexos
Archivo Permanente
Incluye Papeles de Trabajo
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Incluye CD-R
Temas : AUDITORIA,INFORMES,MEMORANDUM DE PLANIFICACION,PAPELES DE TRABAJO,COOPERATIVAS Resumen : DICTAMEN DEL AUDITOR INDEPENDIENTE.- 1.- Hemos examinado el Estado de Situación Patrimonial de la Cooperativa de Ahorro y Crédito Abierta "Magisterio Rural" Ltda. de Oficina Central, al 31 de diciembre de 2001 y los correspondientes Estados de Ganancias y Pérdidas, Estado de Cambios en el Patrimonio Neto y Estado de Cambios en la Situación Financiera por el ejercicio terminado en esa fecha, así como las notas 1 a 12 que se acompañan. Estos estados financieros son responsabilidad de la gerencia de la Cooperativa. Nuestra responsabilidad es expresar una opinión sobre estos estados financieros basada en nuestra auditoría 2.- Efectuamos nuestro examen de acuerdo con Normas de Auditoría Generalmente Aceptadas y Normas de Auditoría emitidas por la SBEF. Circular Nro. 07/88. Esas normas requieren que planifiquemos y ejecutemos la auditoría, para obtener razonable seguridad respecto a si los estados financieros están libres de presentaciones incorrectas significativas. Una auditoría incluye examinar sobre una base de pruebas, evidencias que sustenten los importes y revelaciones en los estados financieros; también incluye evaluar los principios de contabilidad utilizados y las estimaciones significativas hechas por la gerencia, así como evaluar la presentación de los estados financieros en su conjunto. Consideramos que nuestro examen proporciona una base razonable para nuestra opinión 3.- En nuestra opinión, los Estados Financieros mencionados en el primer párrafo, presentan razonablemente en todo aspecto significativo, la situación patrimonial y financiera de la Cooperativa de Ahorro y Crédito Abierta "Magisterio Rural" Ltda. al 31 de diciembre de 2001, los resultados de sus operaciones , los cambios en su patrimonio neto y los cambios en su situación financiera por el ejercicio terminado en esa fecha, de acuerdo con Principios de Contabilidad Generalmente Aceptados y normas emitidas por el Banco Central de Bolivia y la Superintendencia de Bancos y Entidades Financieras 4.- De acuerdo con lo requerido por la Recopilación de Normas emitidas por la Superintendencia de Bancos y Entidades Financieras, informamos que los Estados financieros al 31 de diciembre de 2001 mencionados en el primer párrafo, surgen de los registros contables de la Cooperativa.
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Código de barras Signatura Tipo de medio Ubicación Sección Estado Nro de Inventario 046840 T657.452/JAR Tesis BIBLIOTECA CENTRAL AREA BANCO DE TESIS Disponible 3781^bBCEF 046841 T657.452/JAR Tesis BIBLIOTECA CENTRAL AREA BANCO DE TESIS Disponible 3782^vA.1^bBCEF 046842 T657.452/JAR Tesis BIBLIOTECA CENTRAL AREA BANCO DE TESIS Disponible 3783^vA.2^bBCEF
Ubicación : T657.3/AGU Autores: Aguirre Galarza, Claudia Patricia, Autor ; Cruz Martínez, Juan José, Autor Título : Instituto boliviano de tecnología agropecuaria I.B.T.A. Fuente : Tarija [BO] : UAJMS, oct. 2000, pag. var, Vol. 3, 3 Notas : Incluye Bibliografía
Temas : ESTADOS FINANCIEROS,IBTA,AUDITORIA,MEMORANDUM Resumen : Sin resumen; Hemos examinado el balance general del Instituto Boliviano Tecnología Agropecuaria (IBTA) al 31 de diciembre de 1998 y sus correspondientes estados de resultados y ejecución presupuestaria, como así las notas del 1 al 21 que forman parte integrante de dichos estados por el periodo terminado en esa fecha que se acompañan. Estos estados financieros son responsabilidad de la dirección del Instituto. Siendo nuestra responsabilidad expresar una opinión sobre los mismos o en su caso abstenernos de opinar, sobre la base de nuestra auditoria. Excepto por la situación descrita en los párrafos 3 y 4 el examen fue efectuado de acuerdo con normas de auditoria gubernamental. Las mismas requieren que se planifique y ejecute la auditoria para obtener razonable seguridad respecto, así los estados financieros están libres de prestaciones incorrectas y exposiciones erróneas o falta de carácter significativo, una auditoria incluye evaluar los principios de contabilidad generalmente utilizados por la dirección, así también evaluar la presentación de los estados financieros en su conjunto. Consideramos que nuestros exámenes proporcionan una base razonable para nuestra opinión
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Código de barras Signatura Tipo de medio Ubicación Sección Estado Nro de Inventario 044233 T657.3/AGU Tesis BIBLIOTECA CENTRAL AREA BANCO DE TESIS Disponible 0824^vvol. 3^bBCEF
Ubicación : T657.45/SUC Autores: Succi Aguirre, Olga Elizabeth, Autor ; Aldana Gutiérrez, Omar, Autor Título : Legajo Corriente Fuente : Tarija [BO] : UAJMS, ago.1998, 123p, Vol. 3, 3 Notas : Incluye Anexos
Temas : AUDITORIA,INGENIOS AZUCAREROS,MEMORANDUM DE PROGRAMACION Resumen : Sin resumen, Hemos examinado el balance general de Industrias Agrícolas de Bermejo (I.A.B.) al 31 de marzo de 1995 y los correspondientes estados de resultados, de evolución del patrimonio neto y de origen y aplicación de fondos, así como las notas 1 al 34 que forman parte íntegramente de dichos estados por el periodo terminado en esa fecha que se acompañan. Estos estados financieros son responsabilidad de la gerencia de la entidad. Siendo nuestra responsabilidad expresar una opinión sobre estos estados financieros basados en nuestra auditoria. Nuestro examen fue efectuado de acuerdo a normas de auditoria gubernamental. Estas normas requieren que planifiquemos y ejecutemos la auditoria para obtener razonable seguridad respecto a si los estados financieros están libres de presentaciones incorrectas y de exposiciones erróneas o falsas de carácter significativo. Una auditoria incluye evaluar los principios de contabilidad generalmente aceptados utilizados por la gerencia, así como evaluar la presentación de los estados financieros en su conjunto. Considerando que nuestro examen proporciona una base razonable para fundamentar nuestra opinión
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Código de barras Signatura Tipo de medio Ubicación Sección Estado Nro de Inventario 044213 T657.45/SUC Tesis BIBLIOTECA CENTRAL AREA BANCO DE TESIS Disponible 1737^vA.3^cej. 1^bBCEF 044214 T657.45/SUC Tesis BIBLIOTECA CENTRAL AREA BANCO DE TESIS Disponible 3491^vA.3^cej. 2^bBCEF 044215 T657.45/SUC Tesis BIBLIOTECA CENTRAL AREA BANCO DE TESIS Disponible 3492^vA.3^cej. 3^bBCEF 044216 T657.45/SUC Tesis BIBLIOTECA CENTRAL AREA BANCO DE TESIS Disponible 3493^vA.3^cej. 4^bBCEF 044217 T657.45/SUC Tesis BIBLIOTECA CENTRAL AREA BANCO DE TESIS Disponible 3494^vA.3^cej. 5^bBCEF
Ubicación : T657.832/VID Autores: Vidaurre Wayer, Rosmery, Autor ; Suárez Sper, Sandra, Autor Título : Memorandum de planificación de auditoria Fuente : Tarija [BO] : UAJMS, dic. 1998, 20p, pag. var, Vol. 4, 4 Notas : Incluye Anexos
Temas : AUDITORIA,CAJA NACIONAL DE SALUD,MEMORANDUM DE PLANIFICACION Resumen : Sin resumen; Hemos auditado el balance general , que se acompaña, de la caja nacional de salud, regional Tarija, al 13 de diciembre de 1994 y los correspondientes estados de perdidas y ganancias por el año terminado en esa fecha. Los estados financieros son responsabilidad de expresar una opinión sobre los estados financieros basados en nuestra auditoria. Nuestra auditoria fue conducida de acuerdo a normas de auditoria gubernamental y normas de consejo técnico, las mismas requieren que planifiquemos y ejecutemos la auditoria para obtener certeza razonable sobre si los estados financieros están libres de presentación errónea de importancia relativa, en razón de que una auditoria incluye examinar sobre una base de pruebas la evidencia que sustenta los montos y revelaciones en los estados financieros
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Código de barras Signatura Tipo de medio Ubicación Sección Estado Nro de Inventario 044234 T657.832/VID Tesis BIBLIOTECA CENTRAL AREA BANCO DE TESIS Disponible 1064^vvol. 4^bBCEF
Ubicación : T657.832/SER Autores: Serrano Martínez, Margarita, Autor Título : Memorandum de planificación Fuente : Tarija [BO] : UAJMS, nov. 1998, 13p, pag. var, vol. 4, 4 Notas : Incluye Anexos
Temas : AUDITORIA,INFORMES,ONAMFA,MEMORANDUM,PLANIFICACION Y CONTROL Resumen : Sin Resumen, Se examino el Balance general y el estado de ingresos y egresos de ONAMFA al 31 de diciembre de 1993. la presentación de dichos estados es responsabilidad de la directora del Organismo del menor, mujer y familia. Nuestro examen fue practicado de acuerdo a normas de auditoria generalmente aceptadas (NAGA) y normas de Auditoria gubernamental (NAG).
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Código de barras Signatura Tipo de medio Ubicación Sección Estado Nro de Inventario 044220 T657.832/SER Tesis BIBLIOTECA CENTRAL AREA BANCO DE TESIS Disponible 1725^vvol. 4^bBCEF
Ubicación : T657.832/SOL Autores: Solano Gudiño, Sandra Ivana, Autor ; Laime López, Lizandro, Autor Título : Seguro social universitario Tarija gestión al 31 de diciembre de 1997 Fuente : Tarija [BO] : UAJMS, oct. 2001, pag. var, Vol. 3, 3 Notas : Incluye Anexos
Gabinete de Auditoria
Temas : AUDITORIA,SEGUROS SOCIALES,PLANIFICACION ESTRATEGICA,MEMORANDUM Resumen : Sin Resumen; Hemos examinado el balance general del seguro social universitario Tarija al 31 de diciembre de 1997, y los correspondientes estados de Resultados, Estados de cambios en la situación financiera, ejecución presupuestaria de recursos y ejecución presupuestaria de gastos, así como las notas 1 a 12 que forman parte integrante de dichos estados financieros son responsabilidad de la gerencia del seguro social universitario Tarija. Nuestra responsabilidad es expresar una opinión sobre estos estados financieros basados en nuestra auditoria. Nuestro examen fue realizado de acuerdo a normas de auditoria generalmente aceptadas. Estas normas requieren que planifiquemos y ejecutemos la auditoria, para obtener razonable seguridad respecto a si los estados financieros están libres de presentaciones incorrectas significativas. Una auditoria incluye examinar sobre una base de pruebas, evidencias que sustenten los importes y revelaciones de los estados financieros. Una auditoria también incluye evaluar los principios de contabilidad utilizados y las estimaciones significativas hechas por gerencia, así también evaluar la presentación de los estados financieros en su conjunto. Sobre la base de nuestro examen consideramos que proporciona una base razonable para nuestra opinión
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Código de barras Signatura Tipo de medio Ubicación Sección Estado Nro de Inventario 044223 T657.832/SOL Tesis BIBLIOTECA CENTRAL AREA BANCO DE TESIS Disponible 1054^vvol. 3^bBCEF
Ubicación : T657.8322/GUT Autores: Gutiérrez Gallardo, Fernando, Autor Título : Administración de la farmacia del hospital regional "San Juan de Dios" Fuente : Tarija [BO] : UAJMS, jun. 2004, 88p Notas : Incluye Bibliografía
Incluye Anexos
Incluye Papeles de Trabajo
Seminario de Investigacion
Incluye CD-R
Temas : AUDITORIA,FARMACIAS,HOSPITALES,TEXTO COMPLETO Resumen : En la revisión y análisis efectuado a los procedimientos, normas de control y manuales existentes en el Hospital Regional San Juan de Dios Tarija, y sobre la base de la planificación propuesta para el desarrollo del trabajo. Se han evidenciado algunas debilidades las cuales exponemos en el presente resumen ejecutivo: - El hospital Regional San Juan de Dios no cuenta con un manual de Funciones para el almacenista - No practican conciliaciones periódicas entre las existencias físicas y el mayor - Falta de firmas en los comprobantes - No se ajustan las diferencias encontradas - No se controla el ingreso de las personas al almacén - No existe seguridad para los medicamentos - No se cuenta con los ambientes necesarios para un almacén - No existe documentación de respaldo donde se muestre los productos dados de baja - Mala codificación de los medicamentos - Medicamentos con nombres cambiados - El Hospital Regional San Juan de Dios no cuenta con una lista de precios - Medicamentos con saldos negativos.
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Código de barras Signatura Tipo de medio Ubicación Sección Estado Nro de Inventario 045962 T657.8322/GUT Tesis BIBLIOTECA CENTRAL AREA BANCO DE TESIS Disponible 3140^bBCEF
Ubicación : T657.3/HUA Autores: Huarita Martínez, Oscar, Autor Título : Alcaldia Municipal de Entre Rios Fuente : Tarija [BO] : UAJMS, jun. 1992, pag. var, vol. 3, 3 Notas : Incluye Bibliografía
Temas : AUDITORIA,INFORMES,MUNICIPIOS,ESTADOS FINANCIEROS,ARCHIVO PERMANENTE Resumen : Sin Resumen El examen fue practicado de acuerdo a normas de Auditoria generalmente aceptadas, en consecuencia se incluye aquellas pruebas de libros y documentos de contabilidad y otros procedimientos de auditoria; que considere necesarios de acuerdo a las circunstancias. En el curso del examen se estableció diferencias que afectan a los estados financieros, además que la institución cuenta con archivos con los títulos de propiedad del activo fijo, las mismas que son indicadas en las notas B y C respectivamente. En nuestra opinión por lo expuesto anteriormente, además de las observaciones contenidas en la información complementaria que forma parte del presente informe, los estados financieros mencionados anteriormente no presentan razonablemente la situación patrimonial y financiera de la institución al 31 de diciembre de 1990.
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Código de barras Signatura Tipo de medio Ubicación Sección Estado Nro de Inventario 044161 T657.3/HUA Tesis BIBLIOTECA CENTRAL AREA BANCO DE TESIS Disponible 1236^vvol. 3^bBCEF
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