947 resultado(s) búsqueda de la palabra clave 'INTERNO,AUDITORIA'

Analisis de confiabilidad de los registros contables y estados financieros de la gestion 2004 del servicio departamental de gestion social SEDEGES / Gonzáles Mamani, Maria

Público Ubicación : TD657.3/GON Autores: Gonzáles Mamani, Maria, Autor Título : Analisis de confiabilidad de los registros contables y estados financieros de la gestion 2004 del servicio departamental de gestion social SEDEGES Fuente : Tarija [BO] : UAJMS, 69p Notas : Incluye Bibliografía Incluye Anexos Trabajo Dirigido Interdisciplinario Temas : ESTADOS  FINANCIEROS,AUDITORIA  INTERNA,CONTROL  INTERNO,SEDEGES  -  TARIJA Resumen : (Sin Resumen) Antecedentes.- En cumplimiento de los articulos 15 y 27 inc. e) de la Ley 1178 y del programa anual de actividades de la Unidad de Auditoria Interna, se procedio a efectuar el examen de Confiabilidad de los registros y estados financieros del Servicio Departamental de Gestion Social (SEDEGES), correspondiente al periodo finalizado al 31 de diciembre de 2004. Objetivo del examen.- El objeto de nuestro examen es: Verificar el grado de cumplimiento de los controles existentes en la institucion. Determinar las deficiencias existentes emergentes de la revision efectuada sobre la confiabilidad de los registros contables y estados financieros del Servicio Departamental de Gestion Social. Apoyar a la MAE brindando el asesoramiento correspondiente sobre las deficiencias detectadas al efectuar el examen de la confiabilidad de los registros y estados financieros. La presente auditoria se realizo de acuerdo con las Normas de Auditoria Gubernamental (CE/10), version 3 de agosto de 2002, emitidas por la Contraloria General de la Republica. Comprende el analisis de las cuentas de activo, pasivo, patrimonio, ingresos, gastos y la ejecucion presupuestaria de recurso y gastos por el periodo terminado del 1 de enero al 31 de diciembre de 2004. Normativa aplicada.- La normativa vigente para el desarrollo de nuestra auditoria es la siguiente: Ley 1178 y sus Decretos Supremos reglamentarios. Norma de Auditoria Gubernamental (CE/10), version 3 de agosto de 2002, emitidas por la Contraloria General de Republica. Principios, normas generales y basicas de control interno gubernamental (CI /08 ), de enero de 2001. La normatividad segundaria de control gubernamental interno establecida en el articulo 21 del D.S. 23215. Ley 1606 y sus decretos reglamentarios. ...leer masleer menos

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Código de barras	Signatura	Tipo de medio	Ubicación	Sección	Estado	Nro de Inventario
048992	TD657.3/GON	Trabajo Dirigido	BIBLIOTECA CENTRAL	AREA BANCO DE TESIS	Disponible	5826^bBCEF
048993	TD657.3/GON	Trabajo Dirigido	BIBLIOTECA CENTRAL	AREA BANCO DE TESIS	Disponible	5827^c.A 1^bBCEF

Analisis del sistema de administracion y control de personal Proyecto multiple San Jacinto / Ramirez Flores, Jaime Herlan

Público Ubicación : SI657.45/RAM Autores: Ramirez Flores, Jaime Herlan, Autor Título : Analisis del sistema de administracion y control de personal Proyecto multiple San Jacinto Fuente : Tarija [BO] : UAJMS, ago. 2007, 74p Notas : Incluye Bibliografía Seminario de Investigacion Temas : AUDITORIA  SAYCO,ADMINISTRACION  DE  PERSONAL  ,CONTROL  INTERNO,PROYECTO  MULTIPLE  SAN  JACINTO Resumen : El presente trabajo fue elaborado de acuerdo al convenio suscrito entre la universidad Autonoma Juan Misael Saracho y el Proyecto Multiple San Jacinto, donde se pudo realizar una Auditoria SAYCO del sistema de administracion de personal (SAP), en base a las normas que reglamentan dichos sistemas. Se hizo un examen de las actividades y funciones que se realizan dentro de la entidad que nos permite medir el grado de cumplimiento y eficiencia del sistema de Administracion y Control de Personal. El objetivo del trabajo fue realizar dicha auditoria de manera que nos permita detectar las fortalezas, potencialidades y falencias en la Administracion del Personal existente dentro de la Institucion, para favorecer el logro de sus objetivos, rendimiento laboral de cada funcionario, ademas que le servira a la entidad para subsanar las debilidades encontradas en el proceso de la auditoria. La metodologia que se empleo fue el metodo inductivo y deductivo, ya que parte de lo general para llegar a lo particular por lo que se usa medios de inspeccion, observacion, revision de documentos, entrevista y cuestionario para poder dar respuesta a diferentes interrogantes. En base al cuestionario de control interno realizado en el proyecto multiple San Jacinto se llego a la conclusion de que el sistema examinado fue desarrollado parcialmente dentro de la institucion de acuerdo a lo establecido por la normatividad vigente y de conformidad con los lineamientos establecidos en la ley 1178 SAFCO, Normas Basicas del Sistema de Administracion de Personal D.S. 26115 y los Principios y Normas Generales del Control Interno Gubernamental. ...leer masleer menos

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048990	SI657.45/RAM	Seminario de Investigación	BIBLIOTECA CENTRAL	AREA BANCO DE TESIS	Disponible	5832^bBCEF

Auditoria administrativa de la unidad sanitaria Tarija / Paz Rojas, María Rosa

Público Ubicación : T658.4013/PAZ Autores: Paz Rojas, María Rosa, Autor Título : Auditoria administrativa de la unidad sanitaria Tarija Fuente : Tarija [BO] : UAJMS, 1987, 93p, Vol. 1, 2 Notas : Incluye Bibliografía Tesis Temas : ADMINISTRACION,AUDITORIA,INFORMES,CONTROL  INTERNO Resumen : Los objetivos del presente trabajo que se plantean en el presente trabajo son: - Analizar su estructura interna en base del resultado de la investigación. - Aportar con técnicas de auditoria administrativa a una institución importante como es la unidad sanitaria Tarija. - Determinar claramente los objetivos, política y funciones que la unidad sanitaria debe cumplir a fin de lograr eficacia y eficacia en su parte administrativa. En cuanto a los aspectos legales, en la unidad sanitaria se carece totalmente información y antecedentes de tipo legal sobre la formación de la unidad sanitaria Tarija. ...leer masleer menos

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043897	T658.4013/PAZ	Tesis	BIBLIOTECA CENTRAL	AREA BANCO DE TESIS	Disponible	1504^vvol. 1^bBCEF

Auditoria administrativa Yacuiba televisión sociedad anónima canal 5 / Fernández Gutierrez, Edmundo

Público Ubicación : T657.84/FER Autores: Fernández Gutierrez, Edmundo, Autor Título : Auditoria administrativa Yacuiba televisión sociedad anónima canal 5 Fuente : Tarija [BO] : UAJMS, ago. 1988, 63p Notas : Incluye Bibliografía Tesis Temas : CONTABILIDAD,AUDITORIA  ADMINISTRATIVA,CONTROL  INTERNO Resumen : Al no contar con personal idóneo naturalmente su documentación y la propia actividad del canal tuvo y tiene una serie de deficiencias. Como producto del mismo en la continuación del presente trabajo pasaré a realizar un análisis de tipo administrativo complementando con la parte financiera de la gestión 86, presentando sus trabajos contables; uno de ellos fruto de mi propio criterio, adecuándolo a la ley 843 referente AL IMPUESTO AL Valor Agregado IVA; sus reglamentaciones y la forma de presentación de Estados financieras analizándolos, a fin de comparar y efectuar una auditoria operativa con el complemento de la parte financiera. Objetivos: - Analizar la estructura interna en base al resultado de la investigación - Aportar con técnicas de auditoria administrativa para lograr eficiencia en su accionar - Determinar claramente los objetivos, políticas y funciones que el canal debe cumplir a fin de lograr eficiencia en la parte administrativa - Dotarle de una estructura contable, elaborándole un plan de cuentas, libros de registro a efectos darle eficiencia en la parte financiera ...leer masleer menos

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043762	T657.84/FER	Tesis	BIBLIOTECA CENTRAL	AREA BANCO DE TESIS	Disponible	1155^bBCEF

Auditoria de confiabilidad del rubro: Accion y participacion de capital en la prefectura de Tarija por el periodo 2006 / Farfan Ovando, Eisela Yngrid

Público Ubicación : SI657.835/FAR Autores: Farfan Ovando, Eisela Yngrid, Autor Título : Auditoria de confiabilidad del rubro: Accion y participacion de capital en la prefectura de Tarija por el periodo 2006 Fuente : Tarija [BO] : UAJMS, nov. 2007, 24p Notas : Seminario de Investigacion Temas : AUDITORIA,ESTADOS  FINANCIEROS  ,CONTROL  INTERNO,PREFECTURA  -  TARIJA Resumen : (Sin Resumen) Antecedentes.- Dando cumplimiento a los Arts. 15 y 27 inciso e) de la Ley 1178 y al programa anual de actividades de la direccion de auditoria interna gestion 2007, se procedio a efectuar el examen de confiabilidad acciones de participacion de capital de los registros contables y los estados financieros de la prefectura del departamento por la gestion terminada al 31 de diciembre de 2006. La revision y el analisis se efectuaron a las Acciones y participacion de capital de los estados financieros elaborados por la prefectura del departamento al 31 de diciembre del 2006. Alcance del trabajo.- El examen comprendio las principales operaciones, de las acciones y participacion de capital, los registros contables, e informacion financiera emitida por la entidad para el ejercicio terminado al 31 de diciembre del 2006. Objetivo.- El objetivo del presente examen, es emitir un informe oportuno sobre la confiabilidad de los saldos que componen los Registros Contables y Estados Financieros de las acciones de participacion de capital de la prefectura del departamento de Tarija al 31 de diciembre de 2006. Objeto.- El objeto del presente trabajo, lo constituyen todos los documentos que sustentan los registros contables de las acciones y participacion de capital de la prefectura del departamento de Tarija al 31 de diciembre de 2006. ...leer masleer menos

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048972	SI657.835/FAR	Seminario de Investigación	BIBLIOTECA CENTRAL	AREA BANCO DE TESIS	Disponible	5810^bBCEF

Auditoria de: Confiabilidad de los registros del balance general / Ontiveros Cabezas, Estela

Público Ubicación : TD657.3/ONT Autores: Ontiveros Cabezas, Estela, Autor Título : Auditoria de: Confiabilidad de los registros del balance general Fuente : Tarija [BO] : UAJMS, oct. 2007, 28p Notas : Incluye Anexos Trabajo Dirigido Interdisciplinario Temas : ESTADOS  FINANCIEROS  -  AUDITORIA,SEDEGES  -  CONTROL  INTERNO,INVERSIONES  -  ACTIVOS Resumen : (Sin Resumen) Terminos de Referencia.- En cumplimiento al Art. 15 y 27 inciso e) de la Ley 1178 y al Programa Anual de Actividades de la Unidad de Auditoria Interna correspondiente a la Gestion 2004 y al Memorando Nro. 01/04, se realizara el analisis de confiabilidad de los registros del balance general por el ejercicio terminado al 31 de diciembre de 2003 del Servicio Departamental de Gestion Social (SEDEGES). Objetivos del trabajo.- El objetivo del presente trabajo es emitir un informe sobre la confiabilidad del balance general y sus registros contables por la gestion 2003, en virtud a lo establecido por el articulo 15 de la Ley 1178, determinando si los mismos estan elaborados en sujecion a normas y principios de contabilidad generalmente aceptados. ...leer masleer menos

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048997	TD657.3/ONT	Trabajo Dirigido	BIBLIOTECA CENTRAL	AREA BANCO DE TESIS	Disponible	5897^bBCEF

Auditoría: control interno, áreas específicas de implementación, procedimiento y control / Aguirre Ormaechea, Juan M.

Público Ubicación : 657.45/A286a Autores: Aguirre Ormaechea, Juan M., Colaborador Título : Auditoría: control interno, áreas específicas de implementación, procedimiento y control Fuente : Espa?a [ES] : Cultura de Ediciones, 1997, 448 p, vol. 3, 3 Temas : AUDITORIA,CONTROL  INTERNO

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008703	657.45/A286a	Libro	BIBLIOTECAS FACULTAD CIENCIAS ECONOMICAS Y FINANCIERAS	Seccion Unica	Disponible	6275^vvol. 3^bBCEF

Auditoria de control interno sobre la confiabilidad de registros y estados financieros de Universidad Autónoma Juan Misael Saracho : gestión 1999 / Villegas Guerrero, Barbarita Margoth

Público Ubicación : T657.3/VIL Autores: Villegas Guerrero, Barbarita Margoth, Autor Título : Auditoria de control interno sobre la confiabilidad de registros y estados financieros de Universidad Autónoma Juan Misael Saracho : gestión 1999 Fuente : Tarija [BO] : UAJMS, ago. 2002, s.p, Vol. 3, 3 Notas : Incluye Legajo Corriente Tesis Temas : AUDITORIA,CONTROL  INTERNO,UNIVERSIDAD  JUAN  MISAEL  SARACHO Resumen : Sin resumen; Naturaleza del trabajo: Dentro del programa operativo de actividades (POA) 1999 de la unidad de auditoria interna, se incluye la elaboración de una auditoria especial de la radio Universidad FM 90, de la universidad Autónoma Juan Misael Saracho de Tarija. Alcance y metodología de la revisión; El examen cubrirá especialmente las operaciones relativas a los ingresos y egresos de la unidad, por el periodo comprendido entre enero de 1998 al 31 de agosto de 1999, para establecer si las operaciones relacionadas fueron llevadas a cabo en forma adecuada y razonable; verificar si se cumplieron con las disposiciones legales y reglamentos vigentes que le eran aplicables. Objetivo del examen; el examen comprenderá la evaluación del control interno y la comprobación selectiva de las operaciones de ingresos y egresos, con el propósito de: - Verificar el grado de cumplimiento de los controles establecidos. - Verificar la integridad, valuación y exposición de las cuentas. - Determinar que las cifras expuestas en el rubro existan y hayan sido generadas por la Unidad. - Determinar la relación ingreso/gasto generados por la unidad y evaluar la suficiencia de los ingresos ...leer masleer menos

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045554	T657.3/VIL	Tesis	BIBLIOTECA CENTRAL	AREA BANCO DE TESIS	Disponible	2979^vvol. 3^bBCEF

Auditoria del sistema de administración de bienes y servicios de la sub prefectura de la provincia Gran Chaco / Solíz Balderas, Ricardo

Público Ubicación : T657.835/SOL Autores: Solíz Balderas, Ricardo, Autor ; Cuéllar Espinosa, Victorio Jorge, Autor Título : Auditoria del sistema de administración de bienes y servicios de la sub prefectura de la provincia Gran Chaco Fuente : Tarija [BO] : UAJMS, sept. 1999, 141p Notas : Archivo Permanente Informe de Auditoria Incluye Anexos Temas : AUDITORIA,CONTROL  INTERNO,ADMINISTRACION  BIENES  Y  SERVICIOS,SUBPREFECTURAS,GRAN  CHACO,TARIJA Resumen : Todas las entidades públicas deben organizar sus sistemas administrativos sobre la base de disposiciones y normas especificas, como ser la ley 1178, las normas básicas de sistemas, normas básicas de control interno gubernamental, que regulan su funcionamiento, procurando una administración eficaz, oportuna, transparente y el manejo racional de los recursos y patrimonios del estado. Efectuamos la auditoria SAYCO del sistema de administración de bienes y servicios de la subprefectura de la provincia Gran Chaco-Yacuiba, con el propósito de que nuestras recomendaciones sirvan para mejorar el diseño e implementación de dicho sistema y el control interno de la institución. Nuestros Objetivos en la realización del presente trabajo fueron: - Analizar si el diseño del sistema de administración de bienes y servicios, se realizó de conformidad a las normas básicas de este sistema. - Comprobar selectivamente si las operaciones y actividades realizadas en el periodo examinado, cumplen en la practica con los controles internos establecidos, para el ciclo de egresos. - Emitir un informe de auditoria con conclusiones y recomendaciones ...leer masleer menos

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044152	T657.835/SOL	Tesis	BIBLIOTECA CENTRAL	AREA BANCO DE TESIS	Disponible	1046^bBCEF

Auditoria del sistema de administración de bienes y servicios de la subprefectura de la provincia O'Connor / Morales Grimaldo, Walter

Público Ubicación : T350.723/MOR Autores: Morales Grimaldo, Walter, Autor ; Guerrero Baldiviezo, Ana Rosa, Autor Título : Auditoria del sistema de administración de bienes y servicios de la subprefectura de la provincia O'Connor Fuente : Tarija [BO] : UAJMS, 2000, 67p Notas : Incluye Bibliografía Trabajo Dirigido Interdisciplinario Incluye Bibliografía Temas : ADMINISTRACION  PUBLICA,AUDITORIA,DESCENTRALIZACION,CONTROL  INTERNO,SUPREFECTURAS Resumen : (Sin Resumen). Nuestro trabajo de auditoria se ha efectuado de la siguiente manera: Elaboración del memorando de planificación de auditoria, sobre la base de la obtención de información básica por medio de visitas preliminares. Evaluar el diseño e implementación del sistema de administración de bienes y servicios y de los controles internos incorporados en el mismo. Para ello hemos revisado la información necesaria utilizando los métodos, técnicas y procedimientos de auditoria SAYCO. ...leer masleer menos

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043937	T350.723/MOR	Tesis	BIBLIOTECA CENTRAL	AREA BANCO DE TESIS	Disponible	0857^bBCEF

Auditoria del sistema de administracion y control Sayco auditoria del sistema de administracion de bienes y servicios en servicios electricos de Tarija Setar S.A. / Higueras, Adela

Público Ubicación : SI657.45/HIG Autores: Higueras, Adela, Autor Título : Auditoria del sistema de administracion y control Sayco auditoria del sistema de administracion de bienes y servicios en servicios electricos de Tarija Setar S.A. Fuente : Tarija [BO] : UAJMS, jun. 2008, 161p Notas : Incluye Anexos Seminario de Investigacion Temas : AUDITORIA  SAYCO,ADMINSITRACION  BIENES  Y  SERVICIOS  ,CONTROL  INTERNO,SETAR  -  TARIJA Resumen : El presente trabajo comprende, la auditoria de los sistemas de administracion y control (SAYCO) abarcando el Sistema de Administracion de bienes y servicios de servicios electricos de Tarija correspondiente al periodo de la gestion 2006. Antecedentes.- Servicios Electricos de Tarija S.A., es una sociedad que se constituyo mediante escritura publica Nro 5/69 del 7 de abril de 1969, con domicilio legal en la ciudad de Tarija, pudiendo establecer agencias y sucursales en cualquier parte del Departamento. La duracion de la sociedad sera por el tiempo de 99 años. El reconocimiento de su personeria juridica y la aprobacion de sus estatutos se sustenta en la Resolucion Suprema Nro 152335 del 9 de abril de 1970, luego el 29 de diciembre de 1978, se modifica la escritura de constitucion de sociedad anonima con el proposito de ampliacion al codigo de comercio, segun el testimonio Nro 72/79 de fecha 4 de octubre de 1979. Dicha escritura es aprobada mediante Resolucion Administrativa Nro. 489 del 20 de junio de 1980 por la Direccion de Sociedades dependiente del Ministerio de Industria y Comercio. Los estatutos fueron modificados y emitidos por el ex - Ministerio sin cartera, responsable del proceso de capitalizacion en Bolivia y aprobados en el punto 4 del acta de la junta general extraordinaria de accionistas del 19 de febrero de 1997. De acuerdo al nuevo reordenamiento de la empresa, y en cumplimiento a disposiciones legales señaladas en el D.S. Nro 24209 del 6 de enero de 1996 y segun acta de la reunion extraordinaria de accionistas de fecha 19 de febrero de 1997, se aprueba el incremento de capital, a traves de la transferencia de activos y pasivos de ENDE a la Prefectura del Departamento, fusionandose ENDE Regional Tarija a SETAR S.A. Convirtiendose esta ultima a partir de abril de 1997 en una empresa electrica integrada de la generacion, transmision, distribucion y comercializacion de energia electrica en todo el Departamento de Tarija de conformidad a la Ley de Electricidad y disposiciones legales en actual vigencia, empero pese a las acciones realizadas por ENDE este proceso no llego a concluirse, entre otros factores por la extincion del ministerio sin cartera responsable de capitalizacion, cuyas funciones fueron reasumidas por el Ministerio de Comercio Exterior e Inversiones. De acuerdo al decreto supremo Nro 27451 de fecha 14 de abril de 2004 se dispone la transferencia a favor de la prefectura del departamento de Tarija. La participacion accionaria sobre el patrimonio o capital social de la empresa de servicios electricos de Tarija S.A. (SETAR S.A.) que actualmente detenta del tesoro general de la nacion, quedando la prefectura encargada del fortalecimiento de la empresa. Esta efectividad legal transferencia de propiedad esta condicionada a la suscripcion y perfeccionamiento del contrato de adecuacion a la ley de electricidad entre SETAR S.A. y Superintendencia de Electricidad. Desarrollo de trabajo.- El trabajo de auditoria se efectuo de la siguiente manera: Elaboracion del memorandum de planificacion de Auditoria (MPA). Evaluacion del diseño e implantacion del sistema de administracion de bienes y servicios. El trabajo finaliza con la emision de un informe que contiene conclusiones y recomendaciones sobre el sistema. Resultado del examen.- Como resultado de la evaluacion del sistema de administracion de bienes y servicios se ha establecido lo siguientes aspectos: 1.- Falta de actualizacion y compatibilizacion del reglamento especifico del sistema de administracion de bienes y servicios. 2.- Falta de programacion anual de contrataciones. 3.- Inexistencia de informes y programas de mantenimiento preventivo de activos fijos. 4.- Falta de procedimientos para la toma fisica de inventarios. 5.- Stock de materiales de los niveles minimos y maximos. 6.- Falta de procedimientos e instructivos en activos fijo. 7.- Falta de segregacion de funciones y conciliacion entre almacenes y contabilidad. 8.- Deficiencias en el control de activos fijos. De acuerdo con los resultados de la auditoria efectuada, concluimos que el sistema de administracion de bienes y servicios vigentes en servicios electricos de Tarija, cumple parcialmente con los lineamientos de la ley Nro. 1178, las norma basica del sistema de administracion de bines y servicios y los principios, normas generales y basicas de control interno emitidas por la contraloria general de la republica. ...leer masleer menos

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049040	SI657.45/HIG	Seminario de Investigación	BIBLIOTECA CENTRAL	AREA BANCO DE TESIS	Disponible	5807^bBCEF

Auditoria del sistema de administración y control sayco: subprefectura de la provincia Gran Chaco-Yacuiba sistema de organización administrativa / Sandy Marañon, Juan Carlos

Público Ubicación : T657.835/SAN Autores: Sandy Marañon, Juan Carlos, Autor Título : Auditoria del sistema de administración y control sayco: subprefectura de la provincia Gran Chaco-Yacuiba sistema de organización administrativa Fuente : Tarija [BO] : UAJMS, ago. 1999, pag. var Notas : Incluye Bibliografía Trabajo Dirigido Interdisciplinario Incluye Anexos Temas : AUDITORIA,CONTROL  INTERNO,SAYCO,PREFECTURAS,INFORMES Resumen : (Sin resumen) El propósito de este trabajo fue establecer si el sistema mencionado fue desarrollado de conformidad con la siguiente normativa: - Los lineamientos generales de la ley Nº 1178 de administración y control Gubernamental de fecha 20 de julio de 1990. - Las normas Generales de Control Interno aprobada por Resolución Nº CGR-1/11/91 del 3 de octubre de 1996. - Las normas básicas de control Interno Gubernamental aprobada por resolución NºCGR-1/090/96 del 6 de noviembre de 1996. - Los lineamientos de las normas básicas del sistema de Organización Administrativa de la Resolución Suprema Nº 217055 del 20 de mayo de 1997. El análisis se efectuó de conformidad con normas de auditoria Gubernamental (NAG) y cubrió el siguiente sistema de Organización Administrativa. ...leer masleer menos

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Código de barras	Signatura	Tipo de medio	Ubicación	Sección	Estado	Nro de Inventario
043940	T657.835/SAN	Tesis	BIBLIOTECA CENTRAL	AREA BANCO DE TESIS	Disponible	1045^bBCEF

Auditoria: enfoques metodologicos y practicos / Paiva Quinteros, Walker

Público Ubicación : 657.45/P142a Autores: Paiva Quinteros, Walker, Autor Título : Auditoria: enfoques metodologicos y practicos Fuente : Cochabamba [BO] : Educacion y Cultura, s.d, 383p Temas : AUDITORIA  -  CONTROL  INTERNO,AUDITORIA  AMBIENTAL

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005563	657.45/P142a	Libro	BIBLIOTECAS FACULTAD CIENCIAS ECONOMICAS Y FINANCIERAS	Seccion Unica	Disponible	7556^bBCEF

Auditoria especial de la carretera de créditos de la cooperativa integral de servicios "Gran Chaco Ltda" / Soruco Velasquez, Dolly

Público Ubicación : T657.97/SOR Autores: Soruco Velasquez, Dolly, Autor Título : Auditoria especial de la carretera de créditos de la cooperativa integral de servicios "Gran Chaco Ltda" Fuente : Tarija [BO] : UAJMS, ago. 1999, 72p Notas : Incluye Bibliografía Trabajo Dirigido Interdisciplinario Incluye Anexos Temas : COOPERATIVAS,AUDITORIA,CONTROL  INTERNO,CREDITOS Resumen : El desarrollo agrícola en la provincia Gran Chaco se inicia a través de la reforma agraria con la migración de agricultores del interior, asimismo el impulso a instituciones ligadas a este sector como el IBTA, Maca y la puesta en marcha de una desmontadora de algodón financiada por la UAJMS y la conclusión de la fábrica de Aceites de Villamontes, nace como una alternativa crediticia la cooperativa integral de servicios "Gran Chaco Ltda.", con créditos destinados a financiar cultivos. Los resultados del análisis del la cartera de créditos de la cooperativa, muestran que el actual sistema se encuentra estancado por cuanto no se refleja en el cumplimiento de sus compromisos contractuales, asimismo la información administrativo-financiera contiene deficiencias en la aplicación de las normas y principios. ...leer masleer menos

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Código de barras	Signatura	Tipo de medio	Ubicación	Sección	Estado	Nro de Inventario
043817	T657.97/SOR	Tesis	BIBLIOTECA CENTRAL	AREA BANCO DE TESIS	Disponible	1730^bBCEF

Auditoría especial de cartera de crédito gestión 2005 a la cooperativa de ahorro y crédito Madre y Maestra Ltda. del 01 de julio al 31 de diciembre / Párraga Balcazar, Marcelo Fabián

Público Ubicación : T657.97/PAR Autores: Párraga Balcazar, Marcelo Fabián, Autor Título : Auditoría especial de cartera de crédito gestión 2005 a la cooperativa de ahorro y crédito Madre y Maestra Ltda. del 01 de julio al 31 de diciembre Fuente : Tarija [BO] : UAJMS, mar. 2007, 82p Notas : Seminario de Investigacion Temas : AUDITORIA-COOPERATIVAS,CONTROL  INTERNO Resumen : El presente trabajo consiste en una evaluación al control interno de la cartera de crédito de la Cooperativa de Ahorro y Crédito Madre y Maestra Ltda., que comprende desde 01 de julio hasta el 31 de diciembre de la gestión 2005, con el objeto de evaluar el grado de implantación de los controles y el funcionamiento actual de los mismos. Las pruebas selectivas para la evaluación de las operaciones y actividades en el cumplimiento de los controles internos, se realizaron en función de la significatividad de los importes desembolsados de créditos y de las diferentes modalidades o líneas de crédito que ofrece la entidad. El análisis cubrió los siguientes aspectos: Las etapas del ciclo crediticio, que comprende el análisis, tramitación, aprobación desembolso, seguimiento, recuperación de los créditos, las garantías, evaluación, calificación y el régimen de previsiones. Las operaciones y actividades derivadas del proceso crediticio, para verificar el cumplimiento de las normas y políticas crediticias de dichas operaciones, que son: créditos reprogramados, créditos en proceso de ejecución y créditos castigados. El proceso crediticio determina las pautas esenciales desde el análisis y evaluación de los posibles prestatarios en cuanto a su situación económica y financiera, la documentación requerida y necesaria para el tipo de crédito a otorgar, las acciones y mecanismos adoptados en la recuperación de los fondos prestados, hasta las garantías presentadas de acuerdo a los montos y tipos de crédito concedidos. ...leer masleer menos

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Código de barras	Signatura	Tipo de medio	Ubicación	Sección	Estado	Nro de Inventario
047558	T657.97/PAR	Tesis	BIBLIOTECA CENTRAL	AREA BANCO DE TESIS	Disponible	4652^bBCEF

Auditoria especial del departamento de facturacion subsistema Villa Montes / Terrazas Garzon, Harry

Público Ubicación : TD657.45/TER Autores: Terrazas Garzon, Harry, Autor Título : Auditoria especial del departamento de facturacion subsistema Villa Montes Fuente : Tarija [BO] : UAJMS, may. 2009, s.p Notas : Trabajo Dirigido Interdisciplinario Temas : AUDITORIA,CONTROL  INTERNO,EMISION  DE  FACTURAS,DEPARTAMENTO  DE  FACTURACION  VILLA  MONTES Resumen : (Sin Resumen) Antecedentes.- En fecha 28 de mayo de 2004 a solicitud de instituciones civicas y de acuerdo a politicas energeticas del Departamento de Tarija trazadas y aprobadas por la junta de accionistas de SETAR S.A., se dispone aprobar la descentralizacion administrativa y tecnica del sistema interconectado Gran Chaco en general, continuando con la misma estructura organica y funcionando bajo las directrices de Oficina Central Tarija. SETAR S.A. en el subsistema Villa Montes financia sus actividades con recursos propios que provienen por la venta de energia electrica por las diferentes categorias: domestica, comercial, industria menor y mayor, estatales, asi como por la venta de energia eventual. La Unidad de facturacion en Villa Montes se encuentra a nivel tecnico dependiente de la division comercial y tiene relacion de trabajo con la unidad de contabilidad, Oficina de ODECO y caja en Villa Montes bajo la supervision de la unidad de Facturacion. Naturaleza. En cumplimiento al Plan Operativo por la Gestion 2007, y al Memorando No 13/2007 emitido por la Unidad de Auditoria Interna, se procedio a realizar la Auditoria Especial de la Unidad de Facturacion Subsistema de Villa Montes. Objetivo. El objetivo de la presente auditoria es expresar una opinion independiente sobre: Emitir un informe respecto del cumplimiento de los objetivos y funciones especificas y generales de la unidad de facturacion. Establecer si las operaciones analizadas originaron responsabilidad tipificada en la Ley 1178. ...leer masleer menos

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Código de barras	Signatura	Tipo de medio	Ubicación	Sección	Estado	Nro de Inventario
048943	TD657.45/TER	Trabajo Dirigido	BIBLIOTECA CENTRAL	AREA BANCO DE TESIS	Disponible	5894^bBCEF

Auditoria especial del rubro inventarios gestión 1998 en el seguro social universitario / Chambi Morales, Bertha

Público Ubicación : T657.832/CHA Autores: Chambi Morales, Bertha, Autor ; Flores Vaca, Leonor, Autor ; Villanueva Dolz, Amparo, Autor Título : Auditoria especial del rubro inventarios gestión 1998 en el seguro social universitario Fuente : Tarija [BO] : UAJMS, 1999, 36p Notas : Incluye Bibliografía Trabajo Dirigido Interdisciplinario Temas : SEGUROS  SOCIALES,AUDITORIA,CONTROL  INTERNO,INFORMES Resumen : El objetivo del presente trabajo es: Evaluar el sistema de control interno que la institución aplica al rubro inventarios. Practicar la evaluación al rubro inventarios para determinar su razonabilidad en el balance al 31 de diciembre de 1998. Emitir un informe sobre la razonabilidad del rubro inventarios presentado en los estados financieros del "Seguro Social Universitario", por el ejercicio que terminó al 31 de diciembre de 1998. Ejecución de los procedimientos de auditoria con la relación a los objetivos planteados. Elaboración del informe sobre la base de los resultados de la auditoria. ...leer masleer menos

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043820	T657.832/CHA	Tesis	BIBLIOTECA CENTRAL	AREA BANCO DE TESIS	Disponible	1731^bBCEF

Auditoria especial del sistema de programación de operaciones PERTT / Muñoz Valdez, Marcela

Público Ubicación : T657.45/MUÑ Autores: Muñoz Valdez, Marcela, Autor Título : Auditoria especial del sistema de programación de operaciones PERTT Fuente : Tarija [BO] : UAJMS, mar. 2000, pag. var Notas : Incluye Bibliografía Trabajo Dirigido Interdisciplinario Temas : AUDITORIA,CONTROL  INTERNO,INFORMES Resumen : (Sin Resumen). Con el objeto de dar cumplimiento al memorando No. 11/98 de la dirección de la unidad de auditoria interna de la prefectura del departamento y de acuerdo al programa operativo de actividades POA, gestión 1998 dela unidad de auditoria interna del PERTT, se procedió a realizar la evaluación del sistema de programación de operaciones al 30 de enero de 1998. Del examen realizado al sistema de programación de operaciones, se han obtenido algunas observaciones referentes al sistema de programación de operaciones, las que se detallan a continuación: Demora en la elaboración del plan operativo. La programación de operaciones no es la única base para la formulación del proyecto de presupuesto anual. La programación de operaciones no describe ni cuantifica los beneficios por obtener con la consecución de las operaciones programadas o sea, los resultados. ...leer masleer menos

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043939	T657.45/MUÑ	Tesis	BIBLIOTECA CENTRAL	AREA BANCO DE TESIS	Disponible	0860^bBCEF

Auditoría especial de egresos al Sindicato de Transporte de Pasajeros en trufibús y microbús Luis de Fuentes; del 13 de junio del 2010 hasta el 12 de junio de 2011 / Olarte Sardina, Deybi

Público Ubicación : TP657.45/OLA Autores: Olarte Sardina, Deybi, Autor ; Llanque Juárez, Gumer, Autor ; Tarifa Ortega, Nelson, Autor Título : Auditoría especial de egresos al Sindicato de Transporte de Pasajeros en trufibús y microbús Luis de Fuentes; del 13 de junio del 2010 hasta el 12 de junio de 2011 Fuente : Tarija [BO] : UAJMS, dic., 2013, 229 p. Notas : Incluye CD-ROM Temas : AUDITORIA,  CONTROL  INTERNO,  EGRESOS,  SINDICATO  DE  TRANSPORTE-AUDITORIA Resumen : RESUMEN EJECUTIVO A Consideración del Sr. Secretario General del Sindicato de Transporte de Pasajeros “Luis de Fuentes”: Gualberto Ruiz Flores NATURALEZA Correspondiente al examen de la auditoria especial de Egresos del Sindicato De Transporte De Pasajeros En Trufibús Y Microbús “Luis De Fuentes”, dependiente del sindicato 15 de Abril, por el periodo comprendido entre el 13 de junio del 2010 hasta el 12 de junio de 2011, ejecutados por los estudiantes de la materia de taller de profesionalización del décimo semestre de la carrera de contaduría pública, bajo la supervisión del docente de la materia, en el marco del acuerdo de fecha 07 de Octubre de 2013 entre la Facultad de Ciencias Económicas y Financieras FCEF a través del Dpto. de Auditoria y Finanzas y el Sindicato de Transporte de Pasajero Trufibús y Microbús “Luis de Fuentes. OBJETIVO El objetivo del examen es emitir una opinión independiente sobre la razonabilidad de los Egresos, verificando que los mismos estén debidamente sustentados y autorizados, considerando el cumplimiento de las disposiciones legales, reglamentos y otras normativas vigentes que les sea aplicables. Los objetivos Específicos, son los siguientes: • Verificar que los gastos del Sindicato de Transporte de Pasajeros en Trufibus y Microbus “Luis de Fuentes”, estén registrados y contengan respaldo e información suficiente acorde a los procedimientos y normas vigentes. • Evaluar y obtener un entendimiento suficiente de la estructura de control interno de este componente. Si como resultado de la evaluación se obtienen hallazgos que den lugar a observaciones, se formularan las recomendaciones correspondientes con el objeto de minimizar o dejar sin efecto las causas que las motivaron. OBJETO. El objeto del examen son las operaciones de Egresos ejecutados por el Sindicato de Transporte de Pasajeros en Trufibús y Microbús “Luis de Fuentes”, los registros contables y la documentación que los respalda. Así mismo, otra información que se considere pertinente al objeto del examen. ...leer masleer menos

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Auditoria especial de egresos del programa no recurrente proceso preautonomico y preconstituyente / Sandoval Burgos, Mayra Carolina

Público Ubicación : SI657.45/SAN Autores: Sandoval Burgos, Mayra Carolina, Autor Título : Auditoria especial de egresos del programa no recurrente proceso preautonomico y preconstituyente Fuente : Tarija [BO] : UAJMS, nov. 2007, 56p Notas : Seminario de Investigacion Temas : AUDITORIA,CONTROL  INTERNO  ,CONTABILIDAD  -  EGRESOS,PROCESO  PREAUTONOMICO  -  TARIJA Resumen : (Sin Resumen) Antecedentes.- En cumplimiento a los requisitos exigidos por la modalidad de Seminario de Investigacion para la obtencion del grado de Licenciatura en Contaduria Publica, efectue una Auditoria Especial de Egresos del Programa no recurrente Proceso Preautonomico y Preconstituyente, llevado a cabo a traves de la Delegacion Prefectural para la Autonomia y la Asamblea Constituyente dependiente de la Prefectura del Departamento, por el periodo correspondiente del 3 de enero al 21 de agosto 2006. El Prefecto y Comandante General del Departamento de Tarija Dr. Mario Adel Cossio Cortez, en uso de sus atribuciones conferidas por la Ley de Descentralizacion Administrativa Nro. 1654 del 28 de Julio de 1995 y el Decreto Supremo Nro. 28666 de fecha 5 de abril de 2006, ha creado la delegacion prefectural para la autonomia y asamblea constituyente, con el rango de secretaria departamental. Mediante resolucion prefectural Nro. 004/2006 de fecha de 27 de enero de 2006, se define los niveles organizacionales de la Prefectura del Departamento en la que incluye la Delegacion Prefectural para la Autonomia y la Asamblea Constituyente. La resolucion del consejo departamental Nro. 509/2005 del 31 de octubre de 2005, aprueba el Programa Operativo Anual (POA) y el presupuesto de la Prefectura de Tarija, para la gestion 2006. La Ley Nro. 3302 del 16 de diciembre de 2005, aprueba el Presupuesto donde se encuentra incorporado el proceso preautonomico y preconstituyente, con una asignacion presupuestaria de Bs. 1.464.000,00 para los grupos 20000, 30000 y 40000. La delegacion prefectural para la autonomia y la asamblea constituyente, de acuerdo a su POA, tiene el siguiente objetivo general: Generar una propuesta consensuada que refleje la posicion, que surja de las propuestas y requerimientos de los diversos actores sociales del departamento captadas a traves de seminarios, foros en todos los cantones. Dicha propuesta buscara beneficiar al pais en general y a la region en particular. En el Informe de Actividades de fecha 6 de julio de 2006 la Delegacion Prefectural para la Autonomia y la Asamblea Constituyente enmarca su area de trabajo en tres momentos o fases: a) Fase Preconstituyente y Preautonomico. b) Fase Constituyente. c) Fase Post-Constituyente. ...leer masleer menos

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048988	SI657.45/SAN	Seminario de Investigación	BIBLIOTECA CENTRAL	AREA BANCO DE TESIS	Disponible	5872^bBCEF